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调收入帐会计分录怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 君君 发表的提问：
公司帐上的往来款怎么做 会计分录
您好！ 往来账，比如收到钱了，借现金，贷应收账款就可以了
241楼
2023-08-09 16:43:19
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 忧伤的高跟鞋 发表的提问：
旅行社，有以前年度未回来的成本发票，2018年年底进行调入收入，怎么做会计分录
用以前年度损益调整科目代替成本就可以
242楼
2023-08-09 16:56:26
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 卢丽芳 发表的提问：
单位代个人收进口货物，然后收取佣金，佣金确认为单位收入，怎么做会计分录，帐户处理
借应收账款贷主营业务收入和销项税
243楼
2023-08-09 17:12:18
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @  悠刻吉他 发表的提问：
公户有一笔利息收入是:7.63，这个怎么做会计分录?最后结转怎么做会计分录？
借银行存款，借财务费用-利息收入红字。结转利润时借本年利润红字 贷财务费用红字
244楼
2023-08-09 17:32:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 优诺 发表的提问：
你好，同一个公司主题，不同的门店之间固定资产调拨，会计分录应该怎么做呢，调出的怎么做，调入的怎么做呢
你如果分帐核算 借，内部往来～调入部门 贷，内部往来～调出部门
245楼
2023-08-10 16:44:29
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
我想咨询一下，物业公司从住建局申请的大修基金会计怎么入帐？会计分录怎么做？谢谢！
你好，这个计入专项应付款的哦
246楼
2023-08-10 17:04:31
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会计学堂：回复朴老师 会计分录怎么做呀？
2023-08-10 17:35:06
朴老师：回复会计学堂借银行贷专项应付款
2023-08-10 17:49:23
会计学堂：回复朴老师 不走收入是吧？
2023-08-10 18:03:45
朴老师：回复会计学堂不是收入，这怎么能是收入呢？这是专门用来给业主修房子的
2023-08-10 18:24:22
会计学堂：回复朴老师 那我物业公司给住建局开一个收到款项的收据就可以了是吧？不用给他们开发票对吧？
2023-08-10 18:38:28
朴老师：回复会计学堂嗯，不用开发票的，这个又不是收入
2023-08-10 18:48:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿秀 发表的提问：
1.公卡利息收入 会计分录怎么做 .2.查补2014年度地方务税费 银行对帐单 个人所得税费 134 印花税 1333.81 个人所得税费1078印花税 2130 怎么做分录 3.查补2014年度地方务税费结帐损益 分录怎么做 ？
1.公卡利息收入 借；银行存款 贷；利息收入 .2.查补2014年度地方务税费 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-个人所得税 扣缴 借；应交税费-个人所得税 管理费用-印花税 贷；银行存款 3结转损益 借；利润分配-未分配利润 贷；以前年度损益调整
247楼
2023-08-10 17:16:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
账务帐套累计折旧大于固定资产累计折旧怎么做调整分录
账务帐套累计折旧大于固定资产累计折旧怎么做调整分录
248楼
2023-08-10 17:29:59
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邹老师：回复爱笑的流沙借；累计折旧 贷；管理费用等科目
2023-08-10 17:49:49
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 小可爱 发表的提问：
无票收入怎么做会计分录呢
您好，跟一般的营业收入一样做账的。
249楼
2023-08-16 15:56:37
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小可爱：回复笑笑老师 老师，我们公司是12月有未开票收入，我想问这些收入还用开票吗。如果用的话，开票日期不就是1月了吗。不就影响1月的收入了吗
2023-08-16 16:25:58
笑笑老师：回复小可爱您好，交了税可以不用再开票了。不然核算还很麻烦。
2023-08-16 16:55:53
小可爱：回复笑笑老师 老师，是不是如果开票的话，要把之前的分录冲销，在做一遍。之前结转的成本也要冲销，重新做一遍
2023-08-16 17:15:32
笑笑老师：回复小可爱您好，基本上是这样处理了。 无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
2023-08-16 17:37:47
小可爱：回复笑笑老师 哦，明白了。但是老师税控系统怎么冲减无票收入。冲红我会做，就是冲减原来的发票。这个之前没有开过票，如何冲减。麻烦了
2023-08-16 17:51:49
笑笑老师：回复小可爱您好 这个问题应该先与专管员联系一下，告诉他要冲回上月不开票收入，本月重新开票。增值税申报的一表中不开票收入用负数，开票数按实开的金额申报。
2023-08-16 18:17:27
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
问一下5000元以下的电脑怎么入帐？ 会计分录怎么做？ 是入费用还是固定资产?
你好！个人建议计入固定资产，
250楼
2023-08-16 16:23:02
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 美丽中华 发表的提问：
我们快递公司收到快递协会的会费收据，可以入帐吗？分录怎样做
你好，只要开给你正规发票，可以入账。借：管理费用-快递会费，贷：银行存款/现金
251楼
2023-08-16 16:51:33
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美丽中华：回复大卫 协会是非营利企业，它只有收据没发票啊，收据可以入账吗
2023-08-16 17:07:53
大卫：回复美丽中华你好，收据可以入内账，不可入外帐。
2023-08-16 17:22:02
美丽中华：回复大卫 公帐上付了协会3万元 只有收据 怎么办呢
2023-08-16 17:42:38
大卫：回复美丽中华你好，如果这个收据印有行政事业单位收费收据的印章的可以入账。如果是一张在市场买来的那种普通收据是不能走公账的。你可以和他们咨询协调。
2023-08-16 18:01:17
美丽中华：回复大卫 你好老师 协会会费3月已开普通收据，公帐转的款，已经入了公帐，分录怎样调整呢?
2023-08-16 18:26:11
大卫：回复美丽中华你好，做相反分录冲销。然后写一个正确的分录。
2023-08-16 18:43:41
美丽中华：回复大卫 你好，正确的分录怎么做
2023-08-16 19:01:22
大卫：回复美丽中华你好，你现在这样写，借：其他应付款-快递协会XX元，贷：银行存款XX元。
2023-08-16 19:12:30
美丽中华：回复大卫 这样好像也不对，其他应付款就一直挂帐上了呀，还有其它办法吗？
2023-08-16 19:35:50
大卫：回复美丽中华你好，最好的办法就是要行政事业收据入账，但是没有只能这样。
2023-08-16 19:53:16
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
去年未开票收入，上个月补交了税款，这月应该怎么调账，会计分录应该怎样做
去年的未开票收入在2018年账里是否有确认收入？
252楼
2023-08-16 17:07:48
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同舟之情：回复彩丽老师 没有
2023-08-16 17:38:25
彩丽老师：回复同舟之情1、本年度补做去年未开票收入： 借：银行存款/应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税 2、结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 3、缴纳时： 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-08-16 17:56:39
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ?琳 发表的提问：
上年收到应收票据，和把同一张应收票据支付出去没有做会计分录，本年应该怎么调整会计分录呢？
你好，你原本应收票据的对方科目是什么?
253楼
2023-08-16 17:20:59
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?琳：回复小云老师
2023-08-16 17:46:26
小云老师：回复?琳那还是一样做，因为没涉及损益类科目
2023-08-16 18:11:25
?琳：回复小云老师 好的，谢谢老师，就直接做一笔这样一模一样的，相当于我补了上面没做的分录。
2023-08-16 18:25:29
小云老师：回复?琳是的，直接做一笔这样一模一样的
2023-08-16 18:42:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 左岸 发表的提问：
清算时，应收帐款、预付帐款、其他应收款怎么处理？分录怎么做？应付帐款、预收帐款、其他应付款怎么处理？分录怎么做？
你好！你指的是汇算清缴吗？如果与损益无关不用调整
254楼
2023-08-17 16:35:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 英俊的大米 发表的提问：
合作社收入分红怎么做会计分录
你好，合作社收入分红的账务处理是 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：应付利润   借：应付利润   ，  贷：银行存款
255楼
2023-08-17 16:43:56
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