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调收入帐会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 燕 发表的提问：
交开要软件服务费280,因为没有收入，先不入帐可以么？或入帐先不抵的会计分录是怎样出？
你好，可以先不入账 或者先入账计入费用，之后再做抵扣分录
286楼
2023-09-04 21:38:59
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燕：回复邹老师 谢谢老师，意思是先入帐，到有收入的时候，再出一抵扣的分录？那这普通发票有抵扣期限么？
2023-09-04 21:54:49
邹老师：回复燕你好，是的 在取得12个月之内需要抵扣的
2023-09-04 22:10:11
燕：回复邹老师 谢谢老师
2023-09-04 22:27:29
邹老师：回复燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-04 22:44:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 果然 发表的提问：
老师您好，我是做酒店会计的，有个问题要咨询一下，月末酒店收入已入账，有收到bos单，但实际银行未到帐，会计分录怎么做啊
你好，对方实际已经消费吗？
287楼
2023-09-05 15:48:58
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果然：回复郭老师 是的已经消费，只是月末刷的卡，当月没到账，要下月几号才会到，当月会计分录应该怎么做啊
2023-09-05 16:19:58
郭老师：回复果然借其他货币资金贷，主营业务收入应交税费，下个月借银行存款、财务费用，贷其他货币资金。
2023-09-05 16:35:39
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 【下一季、春】 发表的提问：
老师 一般纳税人销售收入的会计分录怎么做 缴纳增值税的会计分录怎么做
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
288楼
2023-09-05 16:17:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 燕子非非 发表的提问：
供货厂家把我已入库的商品调价调低了，我该怎么做会计分录？
你好，是相当于对方给了你单位折扣 吗
289楼
2023-09-05 16:32:46
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燕子非非：回复邹老师 是的，相当于给了折扣
2023-09-05 17:01:40
邹老师：回复燕子非非借；应付账款 贷；库存商品 应交税费（进项税额） 你好，你可以做这个调整分录
2023-09-05 17:26:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 聪明的狗 发表的提问：
公司要注销，账面上的帐怎么做会计分录
你好，都要清理的 存货固定资产需要清理销售出去 往来还钱收钱就可以
290楼
2023-09-05 16:41:59
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聪明的狗：回复郭老师 你好，请问在注销时，税务局的人要不要来查账核对呀
2023-09-05 17:05:52
郭老师：回复聪明的狗这个不一定的 不好说，
2023-09-05 17:22:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 大气的楼房 发表的提问：
更换新的帐套，旧帐套里有家应付帐款余额没转入新的帐套，现在新的帐套里银行存款减少了。分录怎么做？怎么调整？
借：银行存款 贷：应付账款
291楼
2023-09-06 15:13:32
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 如意 发表的提问：
小规模的公司，2018年有一笔收入做重了，现在想减少这笔收入？怎么调帐？分录如果做。金额约20万元（还没有做年报的）
借：应收帐款 （红字） 贷：以前年度损益调整 （红字） 贷：应交税费-应交增值税-销项税 （红字） 结转以前年度损益调整 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
292楼
2023-09-06 15:23:27
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如意：回复朴老师 但是小规模企业没有"以前年度损益调整科目"呀?我用的是快帐软件。谢谢
2023-09-06 15:56:58
朴老师：回复如意那你就直接红冲今年的收入
2023-09-06 16:11:31
如意：回复朴老师 能否做你做的分录，收入换成"利润分配一未分配利润"?
2023-09-06 16:36:01
朴老师：回复如意啥意思？我哪里写收入了
2023-09-06 17:01:46
如意：回复朴老师 写错了，是将以前年度损益还个科目换成利润分配一未分配利润科目。行吗？
2023-09-06 17:27:41
朴老师：回复如意没这么做的呀，你直接红冲就可以了
2023-09-06 17:52:49
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
申请高新技术企业之前，我们没有单独列支研发费用，现在需要从管理费用下面调整部分研发出来（实际上我们是做研发的），请问会计分录怎么做？现在已经单独做了一套研发费用表外辅助帐。目前的话就是叙事帐不知道怎么调整，以及会计分录也不知道怎么做。
你好，学员 建议调整的，调整分录如下 借研发费用 贷管理费用
293楼
2023-09-06 15:47:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 輑 发表的提问：
#提问#,老师！现购挖机98万元，入帐固定资产，分24月摊销，怎么做会计分录
你好 借固定资产贷银行存款 折旧 借管理费用等贷累计折旧 要看挖机哪里使用的哈 我只是举例写的管理费用
294楼
2023-09-06 16:17:04
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ ????小杨 发表的提问：
建筑业、未完工，先开具发票。会计未确认收入，现在企业所得汇算清缴、应该怎么调整、会计分录怎么做
开具发票了，必须确认纳税。会计分录，借：应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 汇算清缴时，按会计报表上收入+开具发票金额 确认收入
295楼
2023-09-06 16:41:59
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????小杨：回复文文老师 这个成本也要结转吧
2023-09-06 17:19:17
文文老师：回复????小杨若成本数据有，也要结转
2023-09-06 17:37:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
如果收入5000元的一般纳税人的做帐会计分录，和报税
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
296楼
2023-09-07 15:39:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
这些都是没有发票或者收据的，要录入内帐系统，请问怎么做分录呢？（按照最左边的序号编写会计分录哦谢谢老师）
你好！110列入其他货币资金-支付宝，118和121列入管理费用-业务招待费，其他列入管理费用-办公费
297楼
2023-09-07 15:55:10
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123啊谁都能看见的那：回复老江老师 好的，老师。那这些都是有发票的，请问每一条怎么做会计分录呢？
2023-09-07 16:13:53
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那: 列入管理费用－业务招待费：８７０＋４７４＋５６８＋４１３ 列入管理费用－电话费：３６９８ 列入管理费用－车辆费用：１２００＋１５＋３５＋２０＋３７１ 列入管理费用－其他：１５９＋１８００
2023-09-07 16:32:17
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 老师，那我们公司收了客户的钱来购买我们网站的积分，那要怎么做分录呢？
2023-09-07 16:43:08
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:网站的积分是干嘛用的？一般收钱的业务，多数列入收入，或主营业务收入，或其他业务收入，或营业外收入
2023-09-07 17:12:55
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 积分是当客户给了我们一笔钱我们就会在他的虚拟账户里面给他送积分，那就是主营业务把？
2023-09-07 17:30:46
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:确认为收入！
2023-09-07 17:55:19
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 老师，不是营业收入而是收入吗？为啥呢
2023-09-07 18:12:43
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:不好意思，我写简称了，其实我指的收入就是指营业收入！
2023-09-07 18:38:36
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 米糊糊 发表的提问：
收回转消的坏帐准备怎么做会计分录？转消和核消是一回事吗？
转回是，原来计提的损失可以收回了
298楼
2023-09-07 16:14:15
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米糊糊：回复罗老师 会计分录怎么
2023-09-07 16:44:17
米糊糊：回复罗老师 做
2023-09-07 17:07:49
罗老师：回复米糊糊计提坏账准备时： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 转回坏账： 借：坏账准备 贷：资产减值损失 核销坏账（企业对应收账款计提坏账准备后，以后期间这部分应收账款确实不能收回）： 借：坏账准备 贷：应收账款
2023-09-07 17:25:16
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ✨nrjrg ✨ 发表的提问：
小微企业加入其他公司会员的会费收据 能入帐吗 能的话怎么做分录 谢谢
你好，入账可以的，借管理费用――其他费用 贷银行存款等，但不能税前扣除
299楼
2023-09-07 16:25:31
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✨nrjrg ✨：回复徐阿富老师 您好 老师 不能税前扣除的意思是 指的是所得税吗
2023-09-07 16:47:36
徐阿富老师：回复✨nrjrg ✨你好，是的，就是指所得税
2023-09-07 17:08:27
✨nrjrg ✨：回复徐阿富老师 哦哦 谢谢您 老师 那逾期交的罚款可以税前扣除吗 还有上季度的所得税
2023-09-07 17:23:16
徐阿富老师：回复✨nrjrg ✨你好，不能税前扣除的
2023-09-07 17:48:03
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 自觉的水壶 发表的提问：
老师，我司10建帐套，公司有几笔货款时间较长的，比较难收的，是不是做入坏帐准备？当后面收款时又怎做会计分录？做入坏帐准备或做入应收帐款，对企业收益有影响吗？
你好，可以根据实际情况计提坏账准备，后面收回的话冲回即可，做坏账准备会对利润 表有影响
300楼
2023-09-07 16:38:58
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自觉的水壶：回复小叶老师 收到时，借，银行存款，贷？坏帐准备，就可以了？
2023-09-07 17:09:28
自觉的水壶：回复小叶老师 我可有部份客户产成品不含税的，如要开票另收客户税金。收税金时怎写分录？
2023-09-07 17:26:34
小叶老师：回复自觉的水壶收到时是借银行存款，贷：应收账款，坏账冲回是借应收账款，贷：坏账准备，收税也计收入
2023-09-07 17:36:47
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