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调收入帐会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ WUU 发表的提问：
老师。去年的主营业务收入，做帐做到了其他业务收入，我能否在2016年建账的时候，把其他业务收入调整到主营业务收入里？可是怎么做分录调整呢？
其实调整也是通过以前年度损益调整科目予以调整，结果一借一贷跟没调整一样
211楼
2023-07-20 18:01:01
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
银行利息收入怎么做分录 手工帐
借：财务费用-利息收入 （负数） 银行存款
212楼
2023-07-20 18:08:58
全部回复
笑笑：回复蒋老师 都写在借方吗
2023-07-20 18:32:19
蒋老师：回复笑笑是的，不过手工帐的话财务费用也可以放贷方，财务软件必须放借方
2023-07-20 18:44:20
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
老师：自己种的水果在成熟之前都是统收统付，没建帐，现在采摘入库要建帐，会计分录怎么做
你好，借，库存商品，贷生产成本-种子，人工和施水费
213楼
2023-07-30 19:13:19
全部回复
飘雪：回复小洪老师 库存商品在销售时可以销掉，那生产成本在哪里销呢？主要是水果成熟前没建
2023-07-30 19:33:34
小洪老师：回复飘雪你好，没有建只能根据售价预估成本了
2023-07-30 20:02:09
飘雪：回复小洪老师 老师主要问题是生产成本怎么销？借 库存商品 货 生产成本 销售 借：现金等 贷 主营业务收入 结转 借 主营业务成本 贷 库存商
2023-07-30 20:13:42
小洪老师：回复飘雪你好生产成本是一个企业预估的值，这个就是材料成本+人工成本+一些间接费用，你那个是从产出到销售的分录
2023-07-30 20:42:48
飘雪：回复小洪老师 也就是说现在建帐生产成本销不了，那在报表上怎么反映
2023-07-30 21:04:33
小洪老师：回复飘雪你好在资产负债表上，反映在库存商品里面
2023-07-30 21:14:42
飘雪：回复小洪老师 谢谢老
2023-07-30 21:34:26
小洪老师：回复飘雪好的，同学不用客气的
2023-07-30 21:47:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，酒店收到的场地费（保险公司开会用）内帐和外帐怎样做会计分录
借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费 内外账都是这样做
214楼
2023-07-30 19:41:22
全部回复
向日葵：回复邹老师 婚宴提成，从主营业务收入里冲减吗
2023-07-30 20:11:11
邹老师：回复向日葵你好，作为成本核算，而不是冲减收入
2023-07-30 20:25:08
向日葵：回复邹老师 内帐怎样做分录呢
2023-07-30 20:53:37
邹老师：回复向日葵借；主营业务成本 贷；银行存款 这个是成本的分录
2023-07-30 21:17:16
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 哭泣的时光 发表的提问：
对审计的调整分录如何入帐呢？
您好，根据审计调整的分录过去账即可，科目相同
215楼
2023-07-30 19:59:59
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哭泣的时光：回复小林老师 可是跨年了呢
2023-07-30 20:26:41
小林老师：回复哭泣的时光您好，跨年度损益科目，用以前年度损益调整替代
2023-07-30 20:45:35
哭泣的时光：回复小林老师 如果是属于重分类的呢？
2023-07-30 20:56:53
小林老师：回复哭泣的时光您好，这个可以忽略
2023-07-30 21:26:22
哭泣的时光：回复小林老师 重分类的话属于调表不调账是吗？只是在报表上调而已吧
2023-07-30 21:48:20
小林老师：回复哭泣的时光您好，是的，重分类可以忽略
2023-07-30 22:09:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
请问一下，我公司买了5台空调共17500元，怎样入帐呢?分录呢？要计提吗？怎么样计提呢？分录呢？请答详细点
借；固定资产 贷银行存款等科目 次月计提折旧 借；管理费用等科目 贷；累计折旧
216楼
2023-07-31 17:07:24
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丽丽：回复邹老师 次月计提折旧怎么算呢？能详细点吗？ 如：借；管理费用-空调17500/12=1458.33元等科目 贷；累计折旧 1458.33元 是这样吗
2023-07-31 17:28:15
邹老师：回复丽丽你好，需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的
2023-07-31 17:44:57
丽丽：回复邹老师 @邹老师折旧年限，方法，残值率不是知道定的吗？在哪里知道这些呢？问空调公司吗？
2023-07-31 18:11:06
邹老师：回复丽丽你好，折旧方法是自己选择的 年限，残值率是自己估计的
2023-07-31 18:27:34
丽丽：回复邹老师 @邹老师:那如；我公司买了5台空调共17500元，折旧年限3年、残值率5%的。怎入帐？分录？计提？分录？
2023-07-31 18:42:32
邹老师：回复丽丽借；固定资产 贷；银行存款等科目 借；管理费用等科目 贷；累计折旧17500*95%/36
2023-07-31 19:04:58
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 我是小仙女 发表的提问：
应收款坏帐汇算清缴做进去了，会计分录这么做
有提坏账准备的 借：坏账准备 贷：应收账款 没有提坏账准备的 借：资产减值损失 贷：应收账款
217楼
2023-07-31 17:27:50
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我是小仙女：回复靖曦老师 没提
2023-07-31 17:41:29
靖曦老师：回复我是小仙女没有提坏账准备的 借：资产减值损失 贷：应收账款
2023-07-31 18:11:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
被抹 和抹帐这三笔会计分录怎么做啊？
你好 被抹 借；应付账款等科目 贷；银行存款 抹帐 借；银行存款 贷；应付账款等科目
218楼
2023-07-31 17:40:46
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 迷糊中 发表的提问：
工地上用的床我怎么入帐，会计分录
你好直接计入成本-间接费用
219楼
2023-07-31 17:50:20
全部回复
迷糊中：回复暖暖老师 要通过应付职工福利核算
2023-07-31 18:18:30
暖暖老师：回复迷糊中需要的这个，这个是非货币性福利
2023-07-31 18:43:33
迷糊中：回复暖暖老师 工地的材料我借原材料，贷其他应收款某，借其他应收账款某，贷其他应付帐款借款某某，可以吗
2023-07-31 19:08:15
暖暖老师：回复迷糊中这个床还买了很多吗？很多的话l可以
2023-07-31 19:34:14
迷糊中：回复暖暖老师 我问的是材料我这样写会计分录可以吗
2023-07-31 19:58:19
暖暖老师：回复迷糊中借原材料贷其他按应付 贷方不是其他应收
2023-07-31 20:13:09
迷糊中：回复暖暖老师 那就直接做其他应付款借款事呀
2023-07-31 20:27:17
暖暖老师：回复迷糊中嗯，直接做其他按应付款就可以
2023-07-31 20:48:01
迷糊中：回复暖暖老师 谢谢，老师
2023-07-31 21:15:36
暖暖老师：回复迷糊中不客气，祝你工作开心
2023-07-31 21:37:33
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 阳光的滑板 发表的提问：
去年11月3号做的分录，已经年度结帐，怎么把这个其他应收款调整成其他业务收入
你好 你这个其他应收款 怎么挂账之前 ； 现在 意思要冲其他应收款 走其他业务收入吗
220楼
2023-07-31 18:08:58
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阳光的滑板：回复meizi老师 是的，麻烦你了，
2023-07-31 18:38:16
meizi老师：回复阳光的滑板你好 你给我看看之前怎么做分录的 不然不好判断科目
2023-07-31 18:59:45
阳光的滑板：回复meizi老师 我之前做的分录是借银行存款0.04，贷其他应收款0.04
2023-07-31 19:20:54
meizi老师：回复阳光的滑板你好 那你现在做 借其他应收款贷其他业务收入
2023-07-31 19:37:04
阳光的滑板：回复meizi老师 已经年度结转了，也可以这么做吗
2023-07-31 20:05:02
meizi老师：回复阳光的滑板你好 你们只有0.04 直接做即可
2023-07-31 20:31:09
阳光的滑板：回复meizi老师 我的税费也做错了，没有计提，就是税费扣款的时候做的分录，年结转以后，应交税费都是负的了，这个怎么调整
2023-07-31 20:59:46
meizi老师：回复阳光的滑板你好 补计提处理计提 把补计提了这样就不会是负数了 是收入没有做吗
2023-07-31 21:20:24
阳光的滑板：回复meizi老师 我们的收入都不是及时到账，都是票开出去下月才到账，收入我做的都是应收帐款，补计提处理计提怎么做分录
2023-07-31 21:48:33
meizi老师：回复阳光的滑板你好 你们跨年了的话 要走以前年度损益调整来做的 借应收账款贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整贷未分配利润
2023-07-31 22:17:35
阳光的滑板：回复meizi老师 应收帐款我是根据开出去的发票做的，有开发票我就做分录借应收帐款，贷主营业务收入，这样没问题吧
2023-07-31 22:37:44
meizi老师：回复阳光的滑板你好 分录是可以 但是你增值税要体现出来哦
2023-07-31 22:55:54
阳光的滑板：回复meizi老师 那是我做错了，因为我们的税确定不下来，每个月税盘上的税和自己算出来的都不一样，就没有体现出来，如果按我原来的分录做的，现在我应该怎么调整
2023-07-31 23:22:34
meizi老师：回复阳光的滑板你好 你意思把增值税是计入了主营业务收入去了 你们没有跨年还是跨年了
2023-07-31 23:45:18
阳光的滑板：回复meizi老师 税费的年初数据就是这样的
2023-08-01 00:03:06
meizi老师：回复阳光的滑板你好 你还得去看看你们是怎么错误了 光看年初这个不好判断哦 你需要给我具体时候什么情况
2023-08-01 00:17:55
阳光的滑板：回复meizi老师 去年一年的税费我都是这样做的，每个月的分录都是一样的
2023-08-01 00:39:14
meizi老师：回复阳光的滑板你好 那你是不是把增值税是计入了主营业务收入 里面去了。 现在意思要把增值税单独体现 冲主营业务收入的金额 是吗
2023-08-01 00:58:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨希 发表的提问：
团体协会收入会费，会计分录怎么做？
你好，借；银行存款等科目，贷；会费收入
221楼
2023-08-01 17:01:42
全部回复
雨希：回复邹老师 会费收入记到，主营业务收入还是其他业务收入
2023-08-01 17:30:27
邹老师：回复雨希你好，就是计入到 会费收入 这个科目
2023-08-01 17:46:56
雨希：回复邹老师 会费收入的一级科目是什么
2023-08-01 18:14:32
邹老师：回复雨希你好，这里的会费收入就是一级科目，而不是某个一级科目的明细科目
2023-08-01 18:41:44
雨希：回复邹老师 那老师我建账时，应建新会计准则，还是什么
2023-08-01 18:57:42
邹老师：回复雨希你好，团体协会建账的时候，选择民间非盈利组织会计制度
2023-08-01 19:24:05
雨希：回复邹老师 那支出也都下在管理费用里面，我应该看哪方面的财务知识
2023-08-01 19:35:14
邹老师：回复雨希你好，你可以学习一下民间非盈利组织相应的账务处理知识
2023-08-01 19:49:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，我想把19年的帐，每一个月的原材料挑出来一部分做到研发费用里。这个怎么调会计分录呢？需要把19年每个月的都调吗？还是在今年其中一个月调，用哪个会计分录调呢
你好，是之前应当计入研发费用，但是你错误的计入了原材料，是这种情况需要调整吗？
222楼
2023-08-01 17:07:00
全部回复
安：回复邹老师 是的老师，我19年一整年的都没有记到研发费用
2023-08-01 17:21:49
邹老师：回复安你好，那今年这样做调整分录 借；研发支出，贷；原材料 综合做一笔这个调整分录就是了，金额就是总的需要调整的金额
2023-08-01 17:34:53
安：回复邹老师 我想把这个做到19年呢老师，就是把19年需要调的全部一笔分录就可以吗
2023-08-01 17:54:24
邹老师：回复安你好，把19年需要调的全部，做一笔分录就可以了的
2023-08-01 18:18:03
安：回复邹老师 那么不就调到今年了吗，我想调到19年呢，然后想改一下年度财务报表和汇算清缴的表
2023-08-01 18:34:19
邹老师：回复安你好，想调到19年，就需要反结账到2019年的账套，然后做相应的调整分录的
2023-08-01 19:00:36
安：回复邹老师 就反结账12月份就可以的吗，只做一笔分录是吗
2023-08-01 19:10:44
邹老师：回复安你好，是的，是这样的
2023-08-01 19:24:35
安：回复邹老师 那我以前做到主营业务成本里的怎么调呢
2023-08-01 19:48:03
邹老师：回复安你好，这个是之前对话的截图 怎么现在又说以前做到主营业务成本里面了呢？
2023-08-01 20:04:09
安：回复邹老师 之前原材料，领用到了生产成本，然后成品入库，然后销售了，但是这里面有一部分应该记到研发费用里的
2023-08-01 20:14:23
邹老师：回复安你好，那你可以综合做一笔这个调整分录 借；研发支出，贷；以前年度损益调整（跨年用这个科目调整），主营业务成本（没有跨年用这个科目调整）
2023-08-01 20:39:01
安：回复邹老师 老师，我单位的用的是《小企业会计准则》，好像《小企业会计准则》没有以前年度损益调整这个科目，
2023-08-01 20:59:35
邹老师：回复安你好，没有以前年度损益调整这个科目，跨年涉及损益的业务，就通过利润分配——未分配利润科目调整
2023-08-01 21:19:51
安：回复邹老师 那如果调到利润分配未分配利润这个科目里的话，是不是就不用反结账到19年啦，直接在二零年的这一个月做一笔这个分录是不是就能把这个这一这个笔分录调到去年的，然后19年的年度财务报表和汇算清缴表数都不一样了呢。
2023-08-01 21:35:57
邹老师：回复安你好，如果你反结账到2019年调整，就直接通过主营业务成本调整，不需要通过利润分配——未分配利润科目调整 如果你在2020年调整，就需要通过利润分配——未分配利润科目调整，汇算清缴和财务报表也需要做相应调整
2023-08-01 21:47:39
安：回复邹老师 如果把这块利润分配分配利润调到今年的话。那个年度财务报表就直接生成了，然后只是把汇算清缴的表重新填一下就可以呢。
2023-08-01 22:14:06
邹老师：回复安你好，是的，是这样处理的
2023-08-01 22:28:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 木子 发表的提问：
收到利息收入 分录做成了 借 ：财务费用 贷： 银行 如何调帐
您好 借：银行存款 借方蓝字 双倍金额 贷：财务费用 借方红字
223楼
2023-08-01 17:29:20
全部回复
木子：回复bamboo老师 摘要怎么写
2023-08-01 17:51:53
bamboo老师：回复木子摘要可以写调整某月某号凭证
2023-08-01 18:19:31
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ A+李晨鸣沉香 发表的提问：
老师好，公司公帐收到 待报解预算收入-电子退库，减税降费的，会计分录怎么做，谢谢
你好借营业外收入 贷银行存款
224楼
2023-08-01 17:48:00
全部回复
A+李晨鸣沉香：回复暖暖老师 公司收到钱
2023-08-01 17:58:49
暖暖老师：回复A+李晨鸣沉香我写反了借银行存款 贷营业外收入
2023-08-01 18:28:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，调高或调低应收账款，该怎样做会计分录呢
借；应收账款 贷；相关科目或相反分录
225楼
2023-08-02 16:50:32
全部回复
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