清秋：回复meizi老师 不是说退休时有退休补偿金吗

meizi老师：回复清秋你好 所以这个要看你们是因为什么原因要多支付8万

清秋：回复meizi老师 我不太清楚 就是一次性给了8万 要拿来做外帐

清秋：回复meizi老师 应该是奖励

meizi老师：回复清秋你好 如果根据我国《劳动合同法》第四十四条有下列情形之一的，劳动合同终止：(一)劳动合同期满的;(二)劳动者开始依法享受基本养老保险待遇的;(三)劳动者死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的;(四)用人单位被依法宣告破产的;(五)用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者用人单位决定提前解散的;(六)法律、行政法规规定的其他情形。根据这一条，依法享受养老保险待遇导致合同自然终止，因此，如果单位按时缴纳了社会保险，您母亲退休时就可以享受到基本养老保险待遇的，结合该法第46条经济补偿金之规定，一般无需支付经济补偿金；如果单位没有为员工购买保险，即使达到法定退休年龄也无法享受养老保险待遇，那么可以要求单位支付经济补偿金。那你要先去问问是不是经济补偿金

清秋：回复meizi老师 工作认真 人好 应该算是公司给她的奖励吧 老板不想让她走

清秋：回复meizi老师 不是经济补偿金

meizi老师：回复清秋你好 那就计入管理费用-福利费里面去 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款

冷傲的香烟：回复邹老师 不用红字冲销吗老师

邹老师：回复冷傲的香烟红字冲销与做相反分录结果是一样的

冷傲的香烟：回复邹老师 不好意思老师，我在咨询一下，如果发现不仅多计提了工资连相应的科目都出错了那该怎么办呢，怎么写会计分录呢

邹老师：回复冷傲的香烟冲销前面错误的分录 然后做出正确的分录

会飞的思恋：回复晓海老师 货款，没有发票

晓海老师：回复会飞的思恋那就别走公户，不好平账

爱笑的蜗牛：回复立红老师 老师还有个问题，那之前6个月都直接放在这个月吗

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好，上一年要计入以前年度损益调整；今年可以直接计入这个月的费用；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 是去年6-12月的工资，1月的时候发放的

爱笑的蜗牛：回复立红老师 这样的话我的分录应该怎样完成呢

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好 借，以前年度损益调整 贷，应付职工薪酬 借，利润分配一未分配利润  贷，以前年度损益调整；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 好的谢谢老师

立红老师：回复爱笑的蜗牛不客气的，祝您学习愉快；

矮小的宝贝：回复宋生老师 好的，谢谢。因为之前有公司是一套账想知道是怎么做到的

宋生老师：回复矮小的宝贝你好！不用客气的了。

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 老师，出口主营业务收入这个金额合同上是美元，是不是要转换为人民币？

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉确认收入的时候要换算为人民币入账

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 这个主营业务收入是不是就是发票上面人民币金额？

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 请问一下发票上面汇率是按哪一天的汇率结算？

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉主营业务收入就是发票上面人民币金额 发票上面汇率是按出口当月第一个工作日外币中间价

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 老师，我们新开的公司。税务说三个月辅助期，11月进项票需要先认证，12月份才可以抵扣，我这个月是不是不能开出口发票，12月份开出口发票，刚好跟进项抵扣？如果我这个月开了，没有进项是不是不行

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉如果这样开具了出口发票 没有进项税额 要缴纳增值税

不吃螺蛳粉：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复不吃螺蛳粉不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

结实的口红：回复邹老师 银行回执单里写的

邹老师：回复结实的口红你好，是退回的税款吗？ 

结实的口红：回复邹老师 没有写退回两个字

邹老师：回复结实的口红你好，我需要知道这个就是什么款项，才好确定贷方是什么科目的 

结实的口红：回复邹老师 公司是付款，然后收款人的全称就是待报解预算收入

邹老师：回复结实的口红你好 借：应交税费——某某税款 贷：银行存款 

结实的口红：回复邹老师 好，谢谢老师

邹老师：回复结实的口红不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。