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会计基础年折旧率是什么
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
请问折旧表中资产计税基础及税收折旧怎么填写
你好， 根据 固定资产的 账面数字一样
61楼
2023-04-26 20:40:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师，前年买的固定资产，一次性扣除，会计上仍提着折旧，今年纳税调整，资产折旧表，资产的计税基础填吗
这个需要填写你看截图这个
62楼
2023-04-26 20:47:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
企业年报里的这个折旧表里的第四列和第五列，资产计税基础和 税收折旧额怎么填写？
你好，如果没有特殊情况，计税基础就是账面价值，税收折旧就是账面计提的折旧
63楼
2023-04-26 20:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
按年度计提折旧的，计提折旧是不是在上年净值的基础上减掉每月的折旧额，当净值与残值想等时，就不用再计提了？
你好，折旧按规定计提，而不是根据利润来决定的
64楼
2023-05-04 20:03:46
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Zzz7 发表的提问：
汇算清缴中资产计税基础和税收折旧额填什么数据 我们是17年成立的新公司
你好！就是固定资产税务基础和会计基础是否一致，你没有加速折旧就可以填写一样的
65楼
2023-05-04 20:24:50
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Zzz7：回复QQ老师 老师 那后面还有一个累计折旧摊销额 填什么的
2023-05-04 20:50:53
QQ老师：回复Zzz7填写实际计提的金额
2023-05-04 21:02:00
Zzz7：回复QQ老师 老师 我们没有加速折旧 这么填对么
2023-05-04 21:14:51
QQ老师：回复Zzz7是的只要不出差额就可以
2023-05-04 21:35:26
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 6 发表的提问：
为什么这题计税基础是100000万<br>由成本变为公允 为什么计税基础是账面价而不是公允价？我记得合并报表那一章 合并报表计税基础是公允啊<br>合并报表固定资产账面740（账面）<br>合并报表固定资产计税基础1000（公允）<br><br>1598339319343 还有下面的 固定资产增加200折旧？不是18年计提折旧为300吗
你好，你这里计税是不认可公允价值的，他认可的只是成本法，所以计税认可的是10000万的。 你这不是合并的相关内容，这是单独的投资性房地产的转换的处理。计税一直按10000万处理的。
66楼
2023-05-04 20:41:59
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6：回复陈诗晗老师 木木老师又见到你了真的好 你们是有关键字检索吗 为什么题目里面带有报表的题目你总能第一时间答上？告诉我我以后要你答我就加个关键字 让你答好了 老师你意思就是说投资性房地产成本转公允 计税基础只认成本 账面变成公允了是吧
2023-05-04 21:34:07
陈诗晗老师：回复6不是，有的时候在线，有的时候没在线，可能正好遇到了。 是的，就是这个意思的
2023-05-04 22:00:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 安静的香烟 发表的提问：
邹老师，您好！请教问题，在汇算清缴，出现凝点，A105080资产计税基础为20000，税收折旧摊销额为20000，，折旧年限为4年。是什么原因
你好，你是按一次性计提折旧处理吗？
67楼
2023-05-08 19:44:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李桃花 发表的提问：
求问，资产计税基础是填折旧额吗？
你好，如果没有特殊情况，是填写账面价值
68楼
2023-05-08 19:53:09
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李桃花：回复邹老师 那税收折旧额是应该填什么呢？
2023-05-08 20:15:13
邹老师：回复李桃花你好，就是税法允许扣除的折旧金额 如果你会计折旧没有超过税法折旧，就是填写账面折旧数据的
2023-05-08 20:43:40
李桃花：回复邹老师 我好像超过了，超过的话应该怎么填呢？
2023-05-08 21:11:52
邹老师：回复李桃花你好，就填写税法允许扣除的折旧金额
2023-05-08 21:30:14
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @  綠氺凊心 发表的提问：
汇算请缴中资产折旧、摊销及纳税调整明细表笫4资产计税基础填那个本年折旧额，还是累计折旧
你好！发截图过来看看，
69楼
2023-05-08 20:12:06
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 綠氺凊心：回复QQ老师 105080表中的填列
2023-05-08 20:37:40
QQ老师：回复 綠氺凊心https://www.shui5.cn/article/9c/117529.html 看看这里对你有帮助，这是填表说明
2023-05-08 20:51:46
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Alice 发表的提问：
会计从业证-会计基础听课顺序是什么？ 课程名称 从业精品课《会计基础》 从业冲刺班《会计基础》 2016新大纲《会计基础》习题班 2016新大纲《会计基础》冲刺班 2016新大纲《会计基础》基础班
你好！先听《会计基础》基础班《会计基础》冲刺班《会计基础》习题班
70楼
2023-05-08 20:29:58
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Alice：回复晓海老师 从业精品课《会计基础》 从业冲刺班《会计基础》 请问这两种课程是旧大纲的吗？
2023-05-08 20:49:09
晓海老师：回复Alice你好！我是兼职答题老师，你可以去学习群问问技术人员，应该是15年的吧，你还是听2016新大纲的吧
2023-05-08 21:16:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
农业基础设施滴灌工程按多少年计提折旧
个人建议按不低于10年的期限计提折旧
71楼
2023-05-09 19:52:22
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计基础固定资产折旧属于资产减值损失吗
不属于哦 固定资产折旧是指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。使用寿命是指固定资产的预计寿命，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。
72楼
2023-05-09 20:00:26
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @  綠氺凊心 发表的提问：
汇算请缴中资产折旧、摊销及纳税调整明细表笫4资产计税基础填那个本年折旧额，还是累计折旧
这个是填本年折旧金额
73楼
2023-05-09 20:05:37
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 秀丽的冬瓜 发表的提问：
2011年5月15购入原值149877.00预计残值7493.85预计清理费用1498.77预计使用年限8年计提基础143881.92使用年数总和法计提月折旧率和月折旧额
你好，年数总和法月折旧额=（149877-（7493.85-1498.77））*8/36/12
74楼
2023-05-09 20:29:59
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 多情的乌龟 发表的提问：
2011年5月15购入原值149877.00预计残值7493.85预计清理费用1498.77预计使用年限8年计提基础143881.92使用年数总和法计提月折旧率和月折旧额
第一年折旧的计算方式为 （149877-7493.85）*8/（1+2+3+4+5+6+7+8）
75楼
2023-05-10 19:07:27
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