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退保费会计做账怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冰菊物语 发表的提问：
收的会费怎么做账务处理
你好 是什么单位收到的会费收入？
226楼
2023-08-06 18:38:37
全部回复
冰菊物语：回复邹老师 各路桥公司组织的公路协会，只要以收取会费
2023-08-06 18:52:39
冰菊物语：回复邹老师 为收入
2023-08-06 19:12:51
冰菊物语：回复邹老师 主要
2023-08-06 19:42:09
邹老师：回复冰菊物语你好 借；银行存款等科目 贷；会费收入 应交税费
2023-08-06 19:52:21
冰菊物语：回复邹老师 是要在主营业务收入科目下新增会费收入吗？
2023-08-06 20:11:35
邹老师：回复冰菊物语你好，协会不需要设置主营业务收入科目，收到会费收入，就计入会费收入科目
2023-08-06 20:31:39
冰菊物语：回复邹老师 快账里没有这个科目，就得新增啊
2023-08-06 20:43:44
邹老师：回复冰菊物语你好，没有你可以新增的
2023-08-06 21:07:48
冰菊物语：回复邹老师 新增到哪个收入的科目下比较合适呢？
2023-08-06 21:30:36
邹老师：回复冰菊物语你好，不是计入哪个收入科目下面，而是单独新增一个一级科目，会费收入
2023-08-06 21:47:34
冰菊物语：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-08-06 22:04:40
邹老师：回复冰菊物语不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-06 22:23:55
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kjxtcf 发表的提问：
老师，上月计提工会经费提多了，本月也交了，税局退回了，账怎么处理呢
借，银行存款 贷，应付职工薪酬 借，应付职工薪酬 贷，管理费用
227楼
2023-08-06 18:53:34
全部回复
kjxtcf：回复陈诗晗老师 可我这月交时，借：其他应付款，贷：银行存款
2023-08-06 19:18:05
陈诗晗老师：回复kjxtcfNa你把那个应付职工薪酬转其他应付款就行了。
2023-08-06 19:36:05
kjxtcf：回复陈诗晗老师 老师，12月份把这个月的工会经费计提了，这个月退回来了，这个月还用计提吗
2023-08-06 19:55:05
kjxtcf：回复陈诗晗老师 现在退回，可以直接做，借：银行存款   贷：其他应付款   这个月不计提  ，下个月直接申报   ，借：其他应付款   贷：银行存款，这样可以吗
2023-08-06 20:08:05
陈诗晗老师：回复kjxtcf也可以的，如果说金额不大，可以这样处理。
2023-08-06 20:37:08
kjxtcf：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2023-08-06 20:48:21
陈诗晗老师：回复kjxtcf不客气，祝你工作愉快。
2023-08-06 21:03:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 红苹果 发表的提问：
招聘费怎么做会计处理
您好 借：管理费用——招聘费 贷：银行存款等
228楼
2023-08-06 19:21:22
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 俭朴的小鸭子 发表的提问：
你好上个月的发票怎么作废
同学您好，跨月不能作废，只能红冲的
229楼
2023-08-06 19:50:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 一缕清风 发表的提问：
如果往期账务处理过程中，没有将公司缴纳的社保从职工薪酬中计提出来，就是以前的会计处理为：借：管理费用-社保（公司） 其他应付款-社保（个人） 贷：银行存款那现在处理的话，还需要做调整分录么？如果要做，具体该怎么做呢？
中级要经过应付职工薪酬科目
230楼
2023-08-07 16:56:59
全部回复
一缕清风：回复暖暖老师 额...这是以前做的分录，现在问题是，以前没有经过应付职工薪酬科目，现在发现了这个问题，还需要处理这个漏洞吗？要的话，应该怎样处理会计分录呢？
2023-08-07 17:10:31
暖暖老师：回复一缕清风借：管理费用~社保单位 其他应付款~社保个人 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 其他应付款~个人部分 贷银行存款
2023-08-07 17:22:00
一缕清风：回复暖暖老师 那这样处理的话，不会影响本月的职工薪酬吗？没问题吗？
2023-08-07 17:43:28
暖暖老师：回复一缕清风不会的只是过渡科目
2023-08-07 17:58:52
一缕清风：回复暖暖老师 哦，好的，谢谢老师啊
2023-08-07 18:26:57
暖暖老师：回复一缕清风不客气麻烦给予五星好评
2023-08-07 18:48:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 一一 发表的提问：
出口的样品不退税做免税处理，这个会计分录应该怎么做
借银行存款贷主营业务收入。
231楼
2023-08-07 17:11:58
全部回复
一一：回复郭老师 就这一个分录吗？
2023-08-07 17:39:17
郭老师：回复一一你好，是的，
2023-08-07 17:57:08
一一：回复郭老师 免税不用做账吗？
2023-08-07 18:15:58
郭老师：回复一一免税没有应交税费。
2023-08-07 18:37:00
一一：回复郭老师 可是我已经报关了
2023-08-07 18:59:14
一一：回复郭老师 而且根据报关单做的收入，现在说不退税要免税。让我做免税处理，免税处理的应该怎样做账？
2023-08-07 19:11:18
郭老师：回复一一借银行存款贷主营业务收入， 这个就是免税收入。
2023-08-07 19:29:11
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ look 发表的提问：
老师，疫情期间的社保退款怎么处理账目?
借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬，或者是借应付职工薪酬 贷营业外收入
232楼
2023-08-07 17:21:23
全部回复
look：回复maize老师 借:银行存款 贷:应付职工薪酬_社保 借:管理费用 负数 贷:应付职工薪酬_社保 负数 或 借:应付职工薪酬_社保 贷:营业外收入_政府补助
2023-08-07 17:52:39
look：回复maize老师 是这样的吗？最后一种不是要纳税吗？
2023-08-07 18:12:29
maize老师：回复look你那和你之前计提管理费用 这个抵减了，营业外收入，你选择一种做，冲掉之前计提，或者是结转到营业外收入下面
2023-08-07 18:33:59
look：回复maize老师 以前的2月份的计提并缴纳了……
2023-08-07 18:53:16
look：回复maize老师 可以借:银行存款 贷:管理费用?
2023-08-07 19:12:23
maize老师：回复look冲掉之前计提就可以，借管理费用 负数，不贷方，借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 最好是这样，
2023-08-07 19:34:06
look：回复maize老师 为什么呢？
2023-08-07 20:02:38
maize老师：回复look这个你之前咋做，没有通过应付职工薪酬吗，通过就最好退回也通过这个
2023-08-07 20:31:50
look：回复maize老师 好的，老师
2023-08-07 20:55:38
maize老师：回复look好的，我先回复别的学员了
2023-08-07 21:18:13
look：回复maize老师 谢谢老师
2023-08-07 21:40:12
maize老师：回复look让我这边先结束哈，我好回复别的学员，谢谢
2023-08-07 21:50:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师，收到六税两费的退税应该怎么做账务处理啊？分录怎么做？
借银行存款 贷应交税费 借应交税费， 借税金及附加负数
233楼
2023-08-07 17:41:58
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 傻丫头 发表的提问：
今年核查往年职工报销的差旅费，发现有职工多报，职工退回多报的差旅费怎么做会计处理？退回的钱上缴财政（预算会计和财务会计）
你好，收到钱的时候 借 银行存款 贷 应缴财政专户 上交的时候 借 应缴财政专户 贷 银行存款
234楼
2023-08-08 17:13:36
全部回复
傻丫头：回复紫藤老师 用注销之前多报的凭证吗
2023-08-08 17:34:30
紫藤老师：回复傻丫头用注销之前多报的凭证的
2023-08-08 17:45:41
傻丫头：回复紫藤老师 用注销—更正—收钱—上缴财政吗？还是直接收钱—上缴
2023-08-08 18:08:23
傻丫头：回复紫藤老师 那怎么做分录？更正挂往来了，收款冲往来了，那上缴财政的分录应该怎么做？
2023-08-08 18:27:27
紫藤老师：回复傻丫头你好，是直接收钱—上缴
2023-08-08 18:56:43
傻丫头：回复紫藤老师 那之前错误的分录就不用处理了啵？
2023-08-08 19:11:26
紫藤老师：回复傻丫头之前错误的分录就不用处理了
2023-08-08 19:30:26
傻丫头：回复紫藤老师 好的，谢谢老师！
2023-08-08 19:53:29
紫藤老师：回复傻丫头不客气，如果对解答满意可以五星好评哦  
2023-08-08 20:04:38
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sunny 发表的提问：
请问银行收到19年企业所得税退税的钱，怎么做账务处理，会计分录如何
你好 借 银行存款 贷 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷 利润分配-未分配利润
235楼
2023-08-08 17:25:25
全部回复
sunny：回复答疑苏老师 老师这样利润表和资产负债表表间钩稽关系不平了
2023-08-08 17:57:08
答疑苏老师：回复sunny你好 这个因为是调节了未分配利润，是没有关系的。
2023-08-08 18:08:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
车辆保险费会计账务处理 是借管理费用—车辆保险费，贷银行？？
是的，专票可以抵扣
236楼
2023-08-08 17:35:57
全部回复
曉傅：回复郭老师 开的是普票
2023-08-08 18:06:37
郭老师：回复曉傅那就做这个分录
2023-08-08 18:30:24
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 认真的雪 发表的提问：
老师，工商保险基数下调，社保局退回多缴的工伤保险费怎么进行账务处理？是冲减管理费用中的工伤保险吗？
你好 是的，冲减管理费用-工伤保险
237楼
2023-08-08 17:54:48
全部回复
认真的雪：回复老江老师 好的，谢谢老师
2023-08-08 18:22:09
老江老师：回复认真的雪不客气 祝工作愉快 ！
2023-08-08 18:37:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 云淡风清 发表的提问：
老师，产品赠送怎么做账务处理。发生产品销售退回怎么做账务处理
借；营业外支出 贷；库存商品 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
238楼
2023-08-08 17:59:59
全部回复
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 卍追卍梦卍人卍 发表的提问：
公账上收到其他代发社会保险费 ，应该计入什么科目，怎么进行账务处理
公账上收到其他代发社会保险费 ，应该计入其他应付款核算
239楼
2023-08-09 17:15:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 心雨 发表的提问：
您好，请问代保管商品，会计怎么处理账务
您好！你是帮人家保管是吗？你是收到了这个商品还是什么
240楼
2023-08-09 17:21:57
全部回复
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