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退保费会计做账怎么处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ???????? 发表的提问：
出口退税款 不是全退 而是退部分的时候。会计处理怎么做呢？
出口退税不就是退一部分的吗？借：应收出口退税款 贷：应交税费-增值税-出口退税 借：银行存款 贷：应收出口退税款
121楼
2023-06-20 18:13:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
社保费退款并抵消本月社保费的会计分录怎么做啊
你好!借借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：其他应收款-应收社保退款
122楼
2023-06-20 18:28:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 黄媚 发表的提问：
你好，请问环保工程有限公司会计账务处理是怎么做的
你好，具体是环保工程有限公司，发生了什么经济业务呢？ 
123楼
2023-06-20 18:36:34
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
你好请问，请产假后工资和社保这块会计做账怎么处理？
你好，正常产假属于劳动保护范围。不用做特殊处理。按正常工资社保处理
124楼
2023-06-20 18:59:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 宋文秀 发表的提问：
社会保险费1月份没有缴纳，在1月份要怎么做账务处理
你们申报了没有交？
125楼
2023-06-20 19:11:59
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宋文秀：回复郭老师 没有
2023-06-20 19:38:29
宋文秀：回复郭老师 没有申请
2023-06-20 20:01:16
宋文秀：回复郭老师 1月份申报系统进不会，让二月一起申
2023-06-20 20:26:30
郭老师：回复宋文秀那就是你们没有社保是吗？不用做社保的
2023-06-20 20:54:25
宋文秀：回复郭老师 不是，是申报系统进不去，让二月一起申报
2023-06-20 21:08:29
郭老师：回复宋文秀那就计提，缴纳不用做
2023-06-20 21:22:17
宋文秀：回复郭老师 老师，请问讲提的分录怎么做
2023-06-20 21:43:33
郭老师：回复宋文秀借费用成本-工资 费用成本-单位负担的社保 贷应付职工薪酬-工资/单位负担的社保
2023-06-20 22:12:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 。 发表的提问：
想请问下老师，收购单位前期人员多交的社保钱无法退回只能抵扣以后社保费用，现在收购后交社保这笔钱怎么处理，会计怎么记账呢？
你好，之前收不回的计入其他应收款，现在冲抵就行了
126楼
2023-06-21 18:15:07
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。：回复朴老师 不好意啊！没太听懂能说的再具体一点吗
2023-06-21 18:48:35
朴老师：回复。意思就是之前多交的计入其他应收款　　 然后现在在交社保的时候不是可以抵减吗？直接 借应付职工薪酬－社保 贷其他应收款
2023-06-21 19:11:54
。：回复朴老师 嗷嗷，懂了，但问题就在这，这笔钱滴给收购前期人员返回去，属于他们的钱，
2023-06-21 19:23:53
朴老师：回复。借其他应收款－社保局 贷应付职工薪酬－个人社保 借应付职工薪酬个人社保贷其他应收款－员工 借其他应收款－员工贷银行存款如果这里之前用的其他应付款那你就用其他应付款
2023-06-21 19:50:42
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 黎黎 发表的提问：
一个工程，公司交的工程保险费，现在我们不做这个项目了，保险公司不能把钱退给我们，退了就视为退保，这样会损失，新接手的公司把我们之前付的保险费付给我们，这个账该怎么处理？
你好，当时缴纳时公司入的是哪个科目呢？
127楼
2023-06-21 18:41:58
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黎黎：回复王瑞老师 预付账款
2023-06-21 19:38:01
王瑞老师：回复黎黎冲掉以前的分录就可以了，做出情况说明
2023-06-21 20:06:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 开心美美 发表的提问：
老师你好！收到社保局退还的一笔待转金，说是原来多交的，请问如何账务处理？会计分录怎么做呢？谢谢
你好 。您好，做交费时相反的分录处理。
128楼
2023-06-21 19:08:59
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开心美美：回复玲老师 缴费时通过主营业务成本～应付职工薪酬科目核算，请问现在做分录是需要负数吗
2023-06-21 19:31:53
玲老师：回复开心美美对的，就做缴费时相反的那个分路。
2023-06-21 19:42:49
开心美美：回复玲老师 借：银行存款   借：应付职工薪酬   负数 贷：应付职工薪酬   负数 借：主营业务成本   负数
2023-06-21 20:05:22
开心美美：回复玲老师 老师，请问这个分录对吗？
2023-06-21 20:20:24
玲老师：回复开心美美您好 这个分录是正确的
2023-06-21 20:46:34
开心美美：回复玲老师 谢谢老师的耐心解答
2023-06-21 21:07:02
玲老师：回复开心美美不客气，祝工作学习愉快
2023-06-21 21:26:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师，社保减半征收退回的银行存款怎么做账务处理呀
你好 借银行存款贷应付职工薪酬-单位部分 红冲计提：借管理费用-单位部分社保 红字 贷应付职工薪酬-单位部分社保 红字
129楼
2023-06-22 17:50:30
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青春侠：回复meizi老师 那如果之前没有计提管理费用的呢
2023-06-22 18:11:14
meizi老师：回复青春侠你好 那你之前是怎么做分录的？ 因为现在退回来 是对应的冲你之前做账分录的
2023-06-22 18:26:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
请教出口退税企业在销售开发票后的账务处理怎么做，申报的时候账务处理怎么做，退税时账务处理又怎么做？
你们是生产性出口企业还是外贸？
130楼
2023-06-22 18:17:45
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飞雪：回复maize老师 生产性企业
2023-06-22 18:47:54
maize老师：回复飞雪1.确定外销收入，借应收 贷主营业务收入，2 采购原材料做借原材料，进项税额 贷应付账款 3确定不得免征和抵扣税额，借主营业务成本 贷进项税额转出，4算出应退税额 借其他应收款-应收出口退税款，借应交税费 -应交增值税-出口抵减内销应纳税额，贷应交税费-应交增值税-出口退税，收到退税做借银行 贷其他应收款-应收出口退税款
2023-06-22 18:58:44
飞雪：回复maize老师 谢谢，年末结转时，进项税额转出结转到应交税金-未交增值税吗
2023-06-22 19:15:42
maize老师：回复飞雪这个需要先结转到转出未交增值税下面 借进项税额转出，贷转出未交增值税，
2023-06-22 19:43:55
飞雪：回复maize老师 未交增值税借方就有余额包括期末留底和转出的余额之和吗
2023-06-22 20:06:30
maize老师：回复飞雪不是，这个是结转到转出未交增值税， 这个明细是 转出未交增值税
2023-06-22 20:23:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
公司提前退租，给物业付还原毛胚装修恢复费，怎么做会计处理
你好 借管理费用-其他贷银行存款 以为这个很少发生 可以不用设置具体明细
131楼
2023-06-22 18:34:41
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雪儿：回复meizi老师 这笔金额有16万
2023-06-22 19:03:21
meizi老师：回复雪儿你好 如果金额这么大 建议你走 借长期待摊费用贷银行存款。 然后 按月分摊 借管理费用 -装修恢复费 贷长期待摊费用
2023-06-22 19:18:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 圆圆点点 发表的提问：
开了发票的费用退款，发票怎么处理，怎么做账
你好，是当月的发票，还以前月份开具的发票？
132楼
2023-06-22 18:59:28
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圆圆点点：回复邹老师 以前月的
2023-06-22 19:27:42
邹老师：回复圆圆点点你好，需要对方开具负数发票红冲，分录是 借；银行存款等科目，贷；管理费用等科目
2023-06-22 19:52:30
圆圆点点：回复邹老师 原来的发票怎么处理？
2023-06-22 20:06:18
邹老师：回复圆圆点点你好，做之前正数费用分录的附件
2023-06-22 20:32:13
圆圆点点：回复邹老师 发票要退回对方，然后我是把发票复印件放回原来的凭证里吗？
2023-06-22 20:48:08
邹老师：回复圆圆点点你好，如果发票需要退回给对方，那就只能用发票复印件作为之前凭证附件的
2023-06-22 21:03:35
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 素 发表的提问：
社保费的账务处理怎么做分录？
你好，计提时，借管理费用一社保费，贷应付职工薪酬一社保费，缴交时，借应付职工薪酬一社保费，其他应收款一个人社保费，贷银行存款
133楼
2023-06-22 19:08:59
全部回复
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.98w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师，个税手续费退库，账务处理怎么做？
借：银行存款 贷：营业外收入
134楼
2023-06-23 18:19:13
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_EGbFxHnMjdcv 发表的提问：
当月社保缴费，收到保险退费，直接抵减社保，怎么做会计分录
您好，借：银行存款 贷：管理费用-社保
135楼
2023-06-23 18:46:19
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