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退保费会计做账怎么处理
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 梦洁 发表的提问：
老师我们单位2016年工程质保金是没有入账的，当时没有进行账务处理，现在又要退这些工程质保金，请问我怎么做会计分录啊
你好，先入一个收到工程质保金的账，在做一个退工程质保金的账就可以的。
136楼
2023-06-23 18:54:09
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梦洁：回复陈静老师 可是收据都没得
2023-06-23 19:46:33
梦洁：回复陈静老师 怎么做收入啊，现在只有一张台账记录
2023-06-23 20:00:10
梦洁：回复陈静老师 是不是只有进成本哦
2023-06-23 20:16:34
陈静老师：回复梦洁你好，收到质保金是计入其他应付款这个会计科目的。
2023-06-23 20:42:29
梦洁：回复陈静老师 我意思是说这笔收到质保金以前的收据都是不存在了的，只有一笔质保金台账了，如果先进收入再退怕不行哦，2016年我们也没有入账，如果先做收再做退，收入不是这期发生的啊
2023-06-23 20:57:36
梦洁：回复陈静老师 按全责发生制不行啊
2023-06-23 21:12:44
陈静老师：回复梦洁你好，这个影响不大的呢。
2023-06-23 21:32:33
梦洁：回复陈静老师 哦
2023-06-23 21:59:34
陈静老师：回复梦洁你好,学习愉快,工作顺心.
2023-06-23 22:24:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 虚拟的季节 发表的提问：
购买方退款红冲部分专票怎么做会计处理
你好 原来的分录 不变 金额负数
137楼
2023-06-23 19:05:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 官官 发表的提问：
行政事业单位的固定资产已经提完折旧，报废处置时账务处理，在报废处置时退还的车辆保险费怎么做账
那这个保险他也不可能退还了，这个保险你就一次性转到那个损益里面。
138楼
2023-06-24 18:35:36
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 瘦瘦的鸵鸟 发表的提问：
10月银行扣工会经费，9月未做会计处理，10月的账应该怎么处理？
计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款 　　返还时： 　　借：银行存款 　　贷：其他应付款-工会经费
139楼
2023-06-24 18:49:15
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
酒水借货商退空瓶的会计账务怎么处理
你好！记录营业外收入
140楼
2023-06-24 19:02:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 燕子 发表的提问：
将零余额账户中退休医保费转入基本账户，财务会计分录与预算会计分录怎么做
你好， 零余额账户余额转到基本账户 借：银行存款-基本户 贷：零余额账户用款额度
141楼
2023-06-25 17:23:54
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蝶翼 发表的提问：
请问:一般纳税人，残保与工会经费老板不愿意缴纳，会计怎么做账务处理才合法呢？谢谢
残保金两种帐务处理方法： 1、如果不采取提取方法，缴纳时，直接作凭证： 借：管理费用--残保金 贷：银行存款(或现金) 2、如果提取的话： (1)提取时 借：管理费用--残保金 贷：其他应付款--残保金 (2)上交时 借：其他应付款--残保金 贷：银行存款(或现金)
142楼
2023-06-25 17:52:00
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紫藤老师：回复蝶翼一般是按 工资总额*工会缴费2%率 ： 1.计提是做： 借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工会经费 2.支付上级工会做： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-06-25 18:19:00
蝶翼：回复紫藤老师 请问老板不愿意缴纳，会计计提这两项经费，就可以了吗？谢谢
2023-06-25 18:29:28
紫藤老师：回复蝶翼对，会计计提这两项经费，就可以了
2023-06-25 18:54:39
蝶翼：回复紫藤老师 明白，谢谢老师
2023-06-25 19:17:24
紫藤老师：回复蝶翼不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-06-25 19:44:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ᯤ 发表的提问：
社保费已计提并缴纳，后期政策变动，社保局退还由公司承担部分的社保费，这个收到款的账务怎么处理
同学你好 原分录负数红冲
143楼
2023-06-25 18:12:07
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 段慧芳 发表的提问：
老师，我们社保交了退回来了，这个怎么做会计分录，管理费用冲红吗？
社保交了退回来了，你做和以前的分录相反
144楼
2023-06-25 18:38:05
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段慧芳：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-06-25 19:00:31
紫藤老师：回复段慧芳不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-06-25 19:27:47
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ✨起点 发表的提问：
已经计入上月的管理费用（办公用品）现在要退货，怎么做账务处理呢？
你好，对方开具红字发票，冲正即可
145楼
2023-06-25 19:06:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Anyei 发表的提问：
老师，退客户货款的会计处理怎么做？借：应付账款，贷：银行存款，对吗？
你好，应当是 借；应收账款 贷；银行存款
146楼
2023-06-26 17:56:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 花卷馒头豆沙包 发表的提问：
国家社保退费怎么进行科目处理
借银行存款贷营业外收入
147楼
2023-06-26 18:19:35
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花卷馒头豆沙包：回复暖暖老师 不能再去冲减管理费用社保费了是吧
2023-06-26 18:40:52
暖暖老师：回复花卷馒头豆沙包不可以的，这属于政策优惠
2023-06-26 19:03:52
花卷馒头豆沙包：回复暖暖老师 那收到社保局的生育津贴呢
2023-06-26 19:26:49
暖暖老师：回复花卷馒头豆沙包也是营业外收入核算的
2023-06-26 19:49:32
花卷馒头豆沙包：回复暖暖老师 生育津贴不是需要发给员工么？收到不是需要做其他应付款么？
2023-06-26 20:16:48
暖暖老师：回复花卷馒头豆沙包你们单位休产假不发工资就要发给你员工，发工资的不需要
2023-06-26 20:32:16
花卷馒头豆沙包：回复暖暖老师 哦哦，好的，谢谢老师
2023-06-26 21:00:51
暖暖老师：回复花卷馒头豆沙包不客气祝你节日快乐
2023-06-26 21:20:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿华 发表的提问：
请问销售退回做内帐怎么处理好？如何做会计分录？
你好 借；主营业务收入 ， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本
148楼
2023-06-26 18:35:32
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 玄虎 发表的提问：
老师，收到社保退回的工伤保险费，怎么处理？
您好 您计提工伤保险时候分录怎么写的
149楼
2023-06-26 18:41:25
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玄虎：回复bamboo老师 计提:借:管理费用-社保-工伤保险，贷:应付职工薪酬-社保费。扣缴:借：应付职工薪酬-社保费，贷:银行存款。
2023-06-26 18:53:16
bamboo老师：回复玄虎现在收到退回的 做两份相同的红字分录即可
2023-06-26 19:21:18
玄虎：回复bamboo老师 也就是说红字冲减管理费用吗
2023-06-26 19:40:29
bamboo老师：回复玄虎对的 红字冲管理费用 两笔分录都红冲
2023-06-26 19:57:29
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 牵ji 逛的优宝 发表的提问：
工会给员工买保险的账务处理怎么做
一般情况下我们会计入管理费用当中去， 借：管理费用—职工福利费等科目 贷：银行存款 员工劳动保险费管理费用是指 企业行政管理部门 为组织和管理生产经营活动 而发生的各项费用。 管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损益。
150楼
2023-06-26 18:59:59
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