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退保费会计做账怎么处理
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 淡月新凉 发表的提问：
开会评审会预支1万元，到时候会多退少补，怎么做账务处理
你好，借 预付账款 贷银行存款
166楼
2023-07-04 18:23:01
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淡月新凉：回复紫藤老师 拿回来票据时怎么记账
2023-07-04 18:50:22
紫藤老师：回复淡月新凉借 管理费用等 贷 预付账款
2023-07-04 19:07:40
淡月新凉：回复紫藤老师 借方只能记管理费用吗，可以记主营业务成本吗
2023-07-04 19:30:28
紫藤老师：回复淡月新凉开会评审会一般走费用的
2023-07-04 19:47:12
淡月新凉：回复紫藤老师 因为开会评审属于项目的支出，经常发生的
2023-07-04 20:01:11
紫藤老师：回复淡月新凉如果这是你们的主营，那可以入主营业务成本，否则一般走费用的
2023-07-04 20:16:34
淡月新凉：回复紫藤老师 嗯嗯
2023-07-04 20:39:37
紫藤老师：回复淡月新凉加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-07-04 20:55:54
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 素心人 发表的提问：
你好老师，我们单位收到人社厅退回的失业保险，不退还给员工的会计处理？
你好，进入到营业外收入里面就行。
167楼
2023-07-04 18:36:22
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 结实的小虾米 发表的提问：
上月给新人缴纳大额保险，上月没入账，本月怎么处理？会计分录怎么做？
你好，可以直接和本月的社保一起入账。 计提： 借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 缴纳 借：应付职工薪酬——社保费 贷：银行存款
168楼
2023-07-04 18:44:58
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
老师，之前多扣交的机关保挂其他应付款上，后面发现多扣了，现在要把这笔钱退给个人，怎么做账务处理？预算会计做吗？
同学，你好 把之前多挂的其他应付款，红冲掉
169楼
2023-07-05 18:08:54
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美丽的路灯：回复小菲老师 我这个就是不知道怎么冲减，会计科目挂哪个？
2023-07-05 18:29:21
美丽的路灯：回复小菲老师 预算会计要做吗？
2023-07-05 18:42:09
小菲老师：回复美丽的路灯同学，你好 你之前的分录，发我一下
2023-07-05 19:00:45
美丽的路灯：回复小菲老师 之前的账不是我做的
2023-07-05 19:21:17
美丽的路灯：回复小菲老师 我没办法看到
2023-07-05 19:50:10
小菲老师：回复美丽的路灯同学，你好 现在退给个人，是要把之前的分录，做一部分红冲，需要之前的分录
2023-07-05 20:02:14
美丽的路灯：回复小菲老师 我之前挂其他应付款，我是从零余额转出去的
2023-07-05 20:13:34
小菲老师：回复美丽的路灯同学，你好 借：其他应付款 贷：零余额账户用款额度
2023-07-05 20:39:30
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 筱莉莉 发表的提问：
你好，老师，公司收到客户品牌使用费，应该怎么记账，做什么会计科目？品牌使用费用大概是4万左右，是一次性收取的，而且这个费用后期不会退还的，应该怎么做内账账务处理合理呢？
你好，内帐的话，借银行存款 贷其他业务收入，
170楼
2023-07-05 18:33:46
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筱莉莉：回复徐阿富老师 好的，我还想问下，品牌使用费属于使用权授权费用,准则规定计入无形资产,在收益期内摊销. 分录 借 无形资产-品牌使用费 贷 银行存款等，这种计入无形资产，是什么情况才这么做账的呢？
2023-07-05 18:44:59
徐阿富老师：回复筱莉莉你好，付款收到发票做账，属于无形资产性质的，比如什么什么的使用权，专利等
2023-07-05 19:01:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
销售人员的业绩提成账务处理怎么做？会影响社保缴费基数吗？
你好 借；销售费用 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 会影响社保的缴费基数的
171楼
2023-07-05 18:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 阿毛???? 发表的提问：
老师，退的失业保险金，账务怎么处理？
您好 做计提跟缴纳时相同的红字分录冲回
172楼
2023-07-06 17:49:55
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阿毛????：回复bamboo老师 老师，分录怎么做？
2023-07-06 18:04:10
bamboo老师：回复阿毛????您计提的时候分录怎么写的
2023-07-06 18:20:02
阿毛????：回复bamboo老师 计提，借费用，其他应付款（个人）贷应付职工薪酬（公司，个人）
2023-07-06 18:46:58
bamboo老师：回复阿毛????借：管理费用 借方红字 贷：应付职工薪酬 贷方红字 借：银行存款 借方蓝字 借：应付职工薪酬 借方红字
2023-07-06 18:57:22
阿毛????：回复bamboo老师 老师，冲公司社保？
2023-07-06 19:22:24
bamboo老师：回复阿毛????退的是单位部分还是个人部分？
2023-07-06 19:36:16
阿毛????：回复bamboo老师 不知道啊。就是说退了去年的50%
2023-07-06 20:04:38
bamboo老师：回复阿毛????那您可以问下是否包含个人部分 如果包含个人部分的话要对应冲减个人的
2023-07-06 20:23:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
保函手续费会计科目应该怎么处理
你好！计入管理费用-办公费就可以了
173楼
2023-07-06 18:01:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 碎尘 发表的提问：
餐饮会员卡消费怎么做账？办理会员卡时怎么处理，会员消费时又如何处理
借；银行存款等科目 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入
174楼
2023-07-06 18:13:25
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 叶子 发表的提问：
你好，老师，请问平台销售商品，售后仅退款不退货这个账务怎么处理，如何做会计分录
借销售费用贷银行存款
175楼
2023-07-06 18:42:00
全部回复
叶子：回复郭老师 请问为什么不是冲销主营业务收入？这是平台销售商品货款已确认到账并已经提现到银行账户。
2023-07-06 19:06:45
郭老师：回复叶子你好，需要视同销售的，这是你们赠送的。
2023-07-06 19:17:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 逐光 发表的提问：
老师您好！劳动保险处退回来，多交的医疗和生育保险，怎么做会计分录?
冲减之间计入的费用
176楼
2023-07-09 20:22:32
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逐光：回复辜老师 后缴的保险，这个人现在退休了，医疗保险缴到保险处，现在又退回来了？分录怎么做? 借：银行存款 贷：其他应付款_单位医疗 其他应付款_个人 这样对不对?老师
2023-07-09 20:43:40
辜老师：回复逐光借：银行存款 贷：管理费用_单位医疗 其他应付款_个人
2023-07-09 21:10:31
宁静老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.05w
引用 @ 卟喱喱 发表的提问：
保险费已抵扣了，2个月后是要退保怎么做会计分录
您好，做相反分录然后把进项转出。
177楼
2023-07-09 20:32:24
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卟喱喱：回复宁静老师 原来分录借管理费用 借应交税费一应交增值税(进项税额)贷预付账款，是做相反分录？
2023-07-09 20:59:57
宁静老师：回复卟喱喱您好，借预付账款 贷管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-07-09 21:20:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 刘兵 发表的提问：
写字楼租赁，客户提前退租，保证金不退，应该如何做账务处理和税务处理，需不需要开发票给客户，怎么开
 你好；    你们这个是租赁合同执行了 这个是违约金的话 ； 你们可以不用开票的； 走开收据即可 ； 你  把其他应付款转营业外收入去  
178楼
2023-07-09 20:39:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱学习的人儿 发表的提问：
购买保险需要退款，现在发票还未收到，退款已收到，请问账务处理应怎么做
你好，退款已收到，就做你支出的相反分录
179楼
2023-07-10 17:48:10
全部回复
爱学习的人儿：回复紫藤老师 我还没收到发票无法报销，这个是个人垫资购买保险，未收到发票，所以现在还没有报账，但是退款差额退到了公户里了
2023-07-10 18:16:37
紫藤老师：回复爱学习的人儿借 银行存款 贷 其他应付款
2023-07-10 18:32:49
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 称心的大炮 发表的提问：
收到离职员工社保退费的会计分录怎么做
你当时给他交保险的时候分录应该是 借应付职工薪酬-保险单位 其他应收款—个人保险 贷银行存款。 你现在收到钱，做上面分录的红冲就可以了。
180楼
2023-07-10 17:58:58
全部回复
称心的大炮：回复易 老师 就是单位缴纳的部分的冲减计提的费用，个人部分冲减其他应收吗
2023-07-10 18:19:51
易 老师：回复称心的大炮是的是的，就是这样的
2023-07-10 18:44:00
称心的大炮：回复易 老师 但是有一个问题是社保局退了很多笔，有些还是好多笔金额合在一起的，那我还要人为的把单位和个人的部分拆分出来做分录吗
2023-07-10 18:56:40
易 老师：回复称心的大炮是的，会计是个细致活呀，1分都要搞清楚
2023-07-10 19:20:03
称心的大炮：回复易 老师 好的，谢谢
2023-07-10 19:49:35
易 老师：回复称心的大炮不客气，有空给五星好评哦
2023-07-10 20:15:19
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