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结转损益类做会计分录时
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 小芬 发表的提问：
损益类是自动结转的，那成本是怎么结转的啊？
您好，有些软件也是可以设置自动结转的。
136楼
2023-06-22 18:36:07
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洛洛老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 许碧合 发表的提问：
损益类科目期末怎么结转？
您好，点击结转损益自动结转收入成本。
137楼
2023-06-22 18:43:36
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徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 满满 发表的提问：
老师，请问下登T字账时损益类结转的凭证要登上去吗？
要的，要不然损益类科目的T字账会有余额出现 。
138楼
2023-06-22 19:11:59
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户27rfjc 发表的提问：
结转损益类科目怎么写
，借：主营业务成本，贷：库成商品，借：本年利润，贷：成本科目，费用科目，借：主营业务收入，其他业务收入，贷：本年利润 借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面的分录不变，金额是负数。借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
139楼
2023-06-23 18:36:44
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
每月损益类科目结转，年底需结转什么
你好，年底结转本年利润，提取盈余公积等
140楼
2023-06-23 19:00:57
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 小飞儿 发表的提问：
损益类账户，每个月末都要结转吗
您好，是的，损益类科目都要结转
141楼
2023-06-23 19:08:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 野性的老鼠 发表的提问：
老师，请问实行民间非盈利组织会计制度缴纳所得税时，还要不要做结转损益的所得税会计分录
你好，借：其他费用 ;贷：应交税金-应交所得税 然后结转 借：非限定性净资产;贷：其他费用 ，缴纳借应交税金 贷银行存款
142楼
2023-06-24 18:16:27
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 李小丛 发表的提问：
采用月初汇率记账，月末结转汇兑损益。月中美元结汇应如何做会计分录？
结汇时用的银行汇率，差额是财务费用
143楼
2023-06-24 18:41:11
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李小丛：回复暖暖老师 借:银行存款 发生时汇率*美元 贷:银行存款 _美元 当月月初汇率*美元 差额调整汇兑损益 这样对么？？？
2023-06-24 19:21:41
暖暖老师：回复李小丛借：银行存款 贷应收账款 差额是汇兑损益
2023-06-24 19:51:02
李小丛：回复暖暖老师 老师，我说的结汇，，，你说的是收汇吧？
2023-06-24 20:12:57
暖暖老师：回复李小丛说的就是结汇，收汇是银行的事情啊
2023-06-24 20:30:41
李小丛：回复暖暖老师 结汇不是银行存款的人民币账户和美元账户之间结转？这个应收账款又是什么？
2023-06-24 20:42:53
李小丛：回复暖暖老师 结汇是银行存款由美元变成人民币了呀
2023-06-24 20:54:50
暖暖老师：回复李小丛收到的不是货款吗？
2023-06-24 21:23:52
李小丛：回复暖暖老师 月末结转汇兑损益情况，除了结汇和购汇情况需要当时结转，其他月末结转。。。。。
2023-06-24 21:40:37
李小丛：回复暖暖老师 您这样回答我不是更明白，等于您现在回答的根本就不是我问的呀？
2023-06-24 21:51:42
李小丛：回复暖暖老师 老师，我问的是结汇，结汇，结汇。重要的事情要说三遍。
2023-06-24 22:12:18
李小丛：回复暖暖老师 就算是收回，。。月末结转汇兑损益，，，做分录的时候也是。 借:银行存款_美元*月初汇率 贷:应收账款_美元*月初汇率 月末在调整汇兑损益吧？？？而我要问的是这个汇兑损益的问题，老师。
2023-06-24 22:28:05
暖暖老师：回复李小丛你的分录是正确的
2023-06-24 22:41:22
李小丛：回复暖暖老师 ( ˃̶̤́ ꒳ ˂̶̤̀ ) 老师，我是搞不懂汇率到底怎么用。月初,月末,又结汇。结汇的时候谁跟谁用。本月结汇跟上月汇率又有没有关系，，，如果没有关系。。本月初和上月末的汇率差额又咋整！
2023-06-24 23:01:19
暖暖老师：回复李小丛本月的和上月的恩没关系，记账汇率是月初一号的，汇兑损益和月底的
2023-06-24 23:11:24
李小丛：回复暖暖老师 好的，明白。
2023-06-24 23:37:36
暖暖老师：回复李小丛祝你工作开心愉快每一天
2023-06-24 23:56:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ? 发表的提问：
财务软件不用自己做结转本期损益分录吗直接点结转损益功能就生成分录了吗
您好 财务软件不用自己做结转本期损益分录 直接点结转损益功能就生成分录了
144楼
2023-06-24 18:48:34
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?：回复bamboo老师 谢谢老师耐心解答
2023-06-24 19:03:39
bamboo老师：回复?不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-06-24 19:20:56
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 财管必过 发表的提问：
在做每月分录的时候，做到结转损益还是需要结转本年利润到未分配利润里？
你好，月末不需要将本年利润结转进未分配利润，应该在年末结转
145楼
2023-06-24 19:05:59
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财管必过：回复何老师 就是说只做到结转损益这一步是吗？
2023-06-24 19:24:09
何老师：回复财管必过是的，只结转损益，到年底在转到未分配利润
2023-06-24 19:48:33
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 自觉的绿草 发表的提问：
结转本月损益类账户的余额到本年利润账号，计算本月利润总额。 怎么做分录啊？
结转收入时借主营业务收入、营业外收入贷本年利润，结转成本时：借本年利润，贷主营业务成本，营业外支出主营业务税费，管理费用、营业费用、财务费用
146楼
2023-06-25 17:53:55
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 南亚君10528858 发表的提问：
老师好，请问图三官方教材上的结转清理净损益跟图二上的分录一样，可是图一会计学堂老师讲的分录跟教材不一样。是图一会计学堂老师讲错了还是教材弄错了呀？麻烦老师看到回复一下，非常感谢。
出售转让利得借固定资产清理贷资产处置损益，损失，借资产处置损益贷固定资产清理。报废毁损，利得借固定资产清理贷营业外收入。损失借营业外支出，贷固定资产清理。老师讲的正确
147楼
2023-06-25 18:19:58
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文静老师：回复南亚君10528858图片二也正确。教材基本正确，借贷方向写得太笼统，按对应来看，就写反了
2023-06-25 18:42:02
南亚君10528858：回复文静老师 好的老师，刚我看见中级会计实务官方教材跟老师讲的差不多。那就是注会教材中写的错误不严谨是吗？考注会时按照课上老师讲的去写分录就对的是吧
2023-06-25 19:07:49
南亚君10528858：回复文静老师 好的老师，明白了
2023-06-25 19:21:26
南亚君10528858：回复文静老师 老师，非常感谢，晚安
2023-06-25 19:38:23
文静老师：回复南亚君10528858是的，注会完全按借贷对应就反了，比如出售利得资产处置损益肯定在贷方
2023-06-25 19:53:53
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，这个不平要怎么查找原因 损益类结转怎么结转呢，老师
首页地方有结转损益按钮你点下这个
148楼
2023-06-25 18:44:41
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maize老师：回复333882https://www.acc5.com/course/course_10955/learn/lesson_42869/ 这个有课程，你去看下课程
2023-06-25 19:13:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ SUNNY 发表的提问：
你好，请问工程类，月底没有收入如何结转损益类？
您好 根据您账上实际发生的损益类科目余额结转
149楼
2023-06-25 19:09:00
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SUNNY：回复bamboo老师 因为工程，甲方没回款，就没有收入，月底是不是这样 结转成本 借 主营业务成本 贷 工程施工…… 结转损益 借 本年利润 贷 主营业务成本 等甲方回款 借 主营业务收入 贷工程施工——合同毛利 贷 主营业务成本
2023-06-25 19:23:50
bamboo老师：回复SUNNY没有收入 不结转主营业务成本
2023-06-25 19:40:20
SUNNY：回复bamboo老师 那就直接一个月一个月做分录？
2023-06-25 19:52:54
bamboo老师：回复SUNNY没有收入的当月 不结转收入跟成本 其他的分录一样的按月处理
2023-06-25 20:17:54
SUNNY：回复bamboo老师 请问，那跨年一直没有收入，如何处理，年底也不结转？
2023-06-25 20:35:42
bamboo老师：回复SUNNY成本也不结转 成本是跟收入匹配的
2023-06-25 20:54:20
SUNNY：回复bamboo老师 好的，谢谢，那在请问，如果有收入，很小一部分，比如工程成本为100元，收入为5元，如何处理
2023-06-25 21:10:46
bamboo老师：回复SUNNY根据您发生的5元收入结转对应的成本 如果为这5元发生了10块 那你就结转10 发生了1块 就结转1
2023-06-25 21:35:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 烟花 发表的提问：
月末有那些科目需要结转的？损益类结转，还其它的类别吗
您好！还有生产成本，制造费用也需要结转。
150楼
2023-06-26 18:06:28
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