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结转损益类做会计分录时
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
老师，我想知道这个损益类期末怎么结转
借1，借 主营业务收入，借营业外收入 贷本年利润 2 借本年利润 贷管理费用 销售费用 财务费用 等
61楼
2023-04-25 20:59:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 细心的鼠标 发表的提问：
你好结转汇兑损益的会计分录是
您好 请问是汇兑收益还是汇兑损失
62楼
2023-04-26 20:12:07
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细心的鼠标：回复bamboo老师 都可以的
2023-04-26 20:24:42
细心的鼠标：回复bamboo老师 是不是有本年利润这个科目
2023-04-26 20:38:46
bamboo老师：回复细心的鼠标借；财务费用-汇兑损失 贷：银行存款 借：本年利润 贷：财务费用-汇兑损失 汇兑收益 借：财务费用-汇兑收益 借方红字 借：银行存款 借方蓝字 结转 借：本年利润 借方红字 贷：财务费用-汇兑收益 贷方红字
2023-04-26 21:04:21
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 素 发表的提问：
老师，实际做账中，期末结转损益，①借：收入相关科目 贷：本年利润 ②借：本年利润 贷：费用相关科目 需不需要结转损益费用类科目时分明细结转啊？（金马商贸有限公司营业期的期末结转损益费用类科目就是分明细结转的）！我想知道一个明确的做账分录！
需要明细结转啊。。。。。。。。。
63楼
2023-04-26 20:30:32
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素：回复李老师 结转（销售/管理/财务）费用时直接结转（销售/管理/财务）费用总额，还是在（销售/管理/财务）费用一级科目下面分二级科目结转？
2023-04-26 20:57:38
李老师：回复素结转比如，借本年利润贷管理费用办公费，工资 这样明细转
2023-04-26 21:21:44
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小小惠子 发表的提问：
在录入会计凭证中如果本月忘记结转损益类科目了，那么月末时能否结账成功？
您好，有的财务软件可以结账成功的，有的不能结账成功的。
64楼
2023-04-26 20:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 踏实的期待 发表的提问：
月末结转的损益类附件一张是怎么来的？
你好，结转损益的分录是不需要附件的
65楼
2023-05-04 19:32:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 在路上 发表的提问：
损益类 每月底都要结转吗？ 怎么结转呢 我正现在学不懂 没转过
是的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
66楼
2023-05-04 19:51:25
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在路上：回复邹老师 我这里除了罚款还有扣回的款项 其他都是付出的 没有收入 我们是矿山工程 他们都是年底做工程决算（工程师做）我这里的帐都是给老板做的 只有付出 也要结转吗？
2023-05-04 20:11:36
邹老师：回复在路上你好，有损益类科目就需要结转
2023-05-04 20:40:20
在路上：回复邹老师 损益类里面 就有管理费用和财务费用 没有主营业收入呀
2023-05-04 21:10:17
邹老师：回复在路上那就把费用结转到本年利润
2023-05-04 21:35:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 周璇 发表的提问：
损益类月末手工怎么结转
借本年利润贷主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，借管理费用，财务费用，销售费用，主营业务成本，其他业务成本，营业外支出，贷本年利润
67楼
2023-05-04 20:18:17
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
月末自动结转汇兑损益的会计分录应该是怎样的？
借本年利润 贷主营业务成本，管理费用 销售费用 财务费用等 借主营业务收入 营业外收入等 贷本年利润
68楼
2023-05-04 20:28:03
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徐阿富老师：回复蓉儿不对，看错了， 借财务费用-汇兑损益 贷银行存款
2023-05-04 20:59:22
蓉儿：回复徐阿富老师 哦哦，好的！徐老师月末结转汇兑损益后，财务费用-汇兑损益应该就为0吧还是？在利润表上反映的金额应该是0嘛
2023-05-04 21:27:09
徐阿富老师：回复蓉儿你好，财务费用最后要结转到本年利润，就是我上面的第一个分录，所以财务费用月末余额为0，利润表上反应的是发生额，不是0.
2023-05-04 21:51:52
蓉儿：回复徐阿富老师 是的，我是疑问：先结转汇兑损益后，再结转期间费用到本年利润后余额为0，但在利润表中的汇兑损益发生额还是要体现在表中吧？
2023-05-04 22:14:31
徐阿富老师：回复蓉儿你好，利润表的下面如果有这一栏，就填，没有这一栏就不用体现出来
2023-05-04 22:25:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 周婉玲 发表的提问：
年末结转是先结转损益最后做这笔分录还是做了这笔分录再全部结转损益啊
你好，一般是做了这笔分录再全部结转损益
69楼
2023-05-04 20:44:59
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周婉玲：回复紫藤老师 老师，这样对吗？我本年利润累计是-81105.34，
2023-05-04 21:01:36
紫藤老师：回复周婉玲对的，年利润累计是-81105.34，说明亏损了
2023-05-04 21:25:26
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 会计学堂 唐老师 发表的提问：
增加一个结转净损益会计分录应该是什么样
你好，净损益结转借本年利润 贷利润分配未分配利润或者借利润分配未分配利润 贷本年利润
70楼
2023-05-08 19:06:48
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Maggie. 发表的提问：
增加一个结转净损益会计分录应该是什么样
结转出售该固定资产实现的利得或者损失 借:固定资产清理 贷:营业外收入一非流动资产处置利得
71楼
2023-05-08 19:34:16
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 迷人的墨镜 发表的提问：
哪位老师可以帮帮忙解答一下实务的编制有关期末结转损益会计分录 完全小白
借主营业务收入63066000 其他业务收入88000 营业外收入226000 贷本年利润63380000
72楼
2023-05-08 20:03:35
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暖暖老师：回复迷人的墨镜借本年利润53879000 贷主营业务成本40047000 其他业务成本31000 税金及附加809000 公允价值变动损益80000 销售费用2115000 管理费用7946000 财务费用2664000 营业外支出157000
2023-05-08 20:18:21
迷人的墨镜：回复暖暖老师 怎么都一样的
2023-05-08 20:34:51
暖暖老师：回复迷人的墨镜哪里都是一样的这里是
2023-05-08 20:48:26
迷人的墨镜：回复暖暖老师 怎么会呢 那我直接抄下去不就好了
2023-05-08 21:00:14
暖暖老师：回复迷人的墨镜这是两个分录的这里
2023-05-08 21:25:16
迷人的墨镜：回复暖暖老师 相信你 谢谢
2023-05-08 21:44:51
暖暖老师：回复迷人的墨镜不客气麻烦给予五星好评
2023-05-08 22:14:06
小付老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 爱丽泡泡儿 发表的提问：
结转汇兑损益怎么写会计分录
成本费用类的 借：本年利润 贷：相关成本科目 收入类的：借：相关收入科目，贷:本年利润，最后最把本年利润结转到利润分配-未分配利润
73楼
2023-05-08 20:14:01
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 诚才 发表的提问：
做完账，期间损益结转了，利润也结转了，这时资产负债表会平吗，但计提所得税的分录也做吗，
你是季度报所得税，季度末的那个月份计提所得税就可以 凭证平了，你的报表应该就能平
74楼
2023-05-08 20:35:58
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诚才：回复答疑郭老师 老师是年报，凭证平了，资产负债表就会平，但每次负债表差一个金额是非流动资产的金额
2023-05-08 21:03:25
诚才：回复答疑郭老师 老师所得税一年报四次吧，在没次报税申报时，所得税就要计提是吗
2023-05-08 21:28:19
答疑郭老师：回复诚才所得税季度末计提，需要交计提，不交不用，也就是一年计提四次 查的金额是多少，那个科目的
2023-05-08 21:43:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 细心的小甜瓜 发表的提问：
本月损益类未结转为零
你好，补做结转处理，使得损益科目余额为0就是了
75楼
2023-05-09 19:07:23
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