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调料返款怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 香奈儿 发表的提问：
老师，返还投资款的会计分录怎样做？企业是亏损的状态。
你好，返还投资款（有负担相应亏损吗？）
136楼
2023-06-24 18:23:33
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香奈儿：回复邹老师 有的。等于将账上仅剩余的款按投资比例返还给各投资人
2023-06-24 18:51:20
邹老师：回复香奈儿你好 借：实收资本 贷：银行存款 利润分配——未分配利润 
2023-06-24 19:08:17
香奈儿：回复邹老师 我们返还投资款后银行又才给账户结息，以现金给到的利息，也是按投资比例给到各投资人了，会计分录怎样哦？
2023-06-24 19:24:24
邹老师：回复香奈儿你好，不需要把银行存款的利息收入支付给投资人啊 投资款只需要分红，而不需要支付利息的啊 
2023-06-24 19:53:47
香奈儿：回复邹老师 那不返还给投资人，那我收到的利息怎么放？
2023-06-24 20:13:15
邹老师：回复香奈儿你好，收到的利息，账务处理是 借：银行存款   ， 贷：财务费用—利息收入（或借方负数）
2023-06-24 20:23:15
香奈儿：回复邹老师 那银行又有款了。又还是得分给投资人啦
2023-06-24 20:34:09
邹老师：回复香奈儿你好，银行又有款了，又还是得分给投资人，这个是退股，而不是支付利息，分录是 借：实收资本 贷：银行存款 利润分配——未分配利润 
2023-06-24 20:59:27
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 合适的身影 发表的提问：
预收账款我们做了应收账款！客户多给我们公司货款！后期要返给客户怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：银行存款
137楼
2023-06-24 18:41:34
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 潇琳 发表的提问：
工会经费返还分录怎么做？
同学你好 借，银行存款 贷，应付职工薪酬一工会经费 借，应付职工薪酬一工会经费 贷，管理费用一工会经费；
138楼
2023-06-24 18:53:03
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潇琳：回复立红老师 返还的是上年的，要用未分配利润 ？
2023-06-24 19:04:52
立红老师：回复潇琳同学你好，返还的是上年的，要用未分配利润——是的；
2023-06-24 19:33:32
潇琳：回复立红老师 请问建筑工程造价咨询服务，用写备注栏吗？
2023-06-24 19:46:40
立红老师：回复潇琳同学你好，请问建筑工程造价咨询服务，用写备注栏吗？——不需要的；
2023-06-24 19:57:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ julie 发表的提问：
汇算清缴调增交纳的税款，会计分录怎么做？
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
139楼
2023-06-24 19:08:59
全部回复
julie：回复bamboo老师 这样的话，利润表和资产负债表之间的勾稽关系就有差异了
2023-06-24 19:35:46
bamboo老师：回复julie调整了利润分配科目 勾稽关系有差异是正常现象
2023-06-24 19:50:02
julie：回复bamboo老师 另外，由于上任会计不预担所得税费用的，这样的话我直接做：应交税费-企业所得税，贷银行存款吗。这样的话可以吗
2023-06-24 20:19:18
bamboo老师：回复julie专业的话 应交税费-企业所得税科目有余额您怎么处理呢
2023-06-24 20:33:33
julie：回复bamboo老师 现在就碰到这个问题了
2023-06-24 20:50:35
bamboo老师：回复julie所以就应该像我上面那样写分录
2023-06-24 21:01:04
julie：回复bamboo老师 嗯。谢谢老师，想问上任会计多预提了1-3月的所得税费用，要冲回还是到汇算清缴时再调整
2023-06-24 21:15:47
bamboo老师：回复julie如果是本年度的 冲回就可以了
2023-06-24 21:34:57
julie：回复bamboo老师 哦
2023-06-24 21:49:21
bamboo老师：回复julie嗯嗯 如果跨年了 也要做分录调整
2023-06-24 22:04:04
julie：回复bamboo老师 嗯，发现2张上月支付已入成本，在本月认证确认的未抵进项税额，分录怎么做
2023-06-24 22:29:41
bamboo老师：回复julie您上月时候分录怎么写的
2023-06-24 22:48:26
julie：回复bamboo老师 上任会计直接入管理费用，发票也没认证
2023-06-24 23:07:54
julie：回复bamboo老师 上个月全额做管理费用，发票未认证，这个月我认证了
2023-06-24 23:22:03
bamboo老师：回复julie借：管理费用 借方红字 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借方蓝字
2023-06-24 23:39:49
julie：回复bamboo老师 好
2023-06-25 00:04:09
bamboo老师：回复julie嗯嗯 希望能帮到您
2023-06-25 00:26:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 一个完美的句号。。。。 发表的提问：
工会经费返还，怎么做分录
计提时 借：管理（销售）费用等科目--工会经费 贷：应付职工薪酬--工会经费 实缴时 借：应付职工薪酬--工会经费 贷：银行存款 返还时 借：银行存款 贷：应付职工薪酬--工会经费
140楼
2023-06-25 18:01:06
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小肉肉减肥中 发表的提问：
厂家返利怎么做会计分录，返利款没有直接收到，而是预存在公司的账户上，明年继续拿货。
借：应付账款贷：主营业务成本
141楼
2023-06-25 18:14:33
全部回复
小肉肉减肥中：回复袁老师 能不能做成借 银行存款 贷营业外收入 借应付账款 贷银行存款
2023-06-25 18:29:31
袁老师：回复小肉肉减肥中可以的
2023-06-25 18:57:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 半夏 发表的提问：
我们每月把门票款转给财政局，年末会返一笔款给我吗，不做收入，冲减成本怎么做会计分录
借：其他应收款贷：银行存款
142楼
2023-06-25 18:33:41
全部回复
半夏：回复袁老师 是别人返钱给我们，但目前暂时未收到，本来我是打算做未开票收入计入其他业务收入的，但我们主管让我直接冲减成本
2023-06-25 19:03:05
袁老师：回复半夏借：银行存款贷：主营业务成本
2023-06-25 19:16:05
半夏：回复袁老师 因为现在我们还没有收到，也不知道具体什么时候可以返下来，是借：其他应收款 贷：主营业务成本 吗，收到才计入银行存款，这种没有原始凭证的可以这样做账吗
2023-06-25 19:42:02
袁老师：回复半夏是的啊
2023-06-25 19:58:37
半夏：回复袁老师 月末结转直接是借：主营业务成本 贷：其他应收款 吗，这种冲减成本怎么写摘要啊
2023-06-25 20:12:23
半夏：回复袁老师 上面写错了，月末结转直接是借：主营业务成本 贷：本年利润 吗，这种冲减成本怎么写摘要啊
2023-06-25 20:24:53
袁老师：回复半夏调整几号凭证即可
2023-06-25 20:48:47
半夏：回复袁老师 结转分录是对的吗，结转成本一般成本都是在贷方，但是这个成本在借方，具体怎么操作
2023-06-25 21:00:18
袁老师：回复半夏可以用负数写在借方的
2023-06-25 21:16:08
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ APPLE 发表的提问：
请问收到个税返还款项怎么做会计分录借：银行存款 贷：其他业务收入对不
你好 个税返还你单位需要支付给申报人员吗
143楼
2023-06-25 18:42:05
全部回复
APPLE：回复答疑苏老师 麻烦老师问一下，支付与不支付的会计分录各是什么
2023-06-25 19:02:33
答疑苏老师：回复APPLE你好 支付的话 借银行存款 贷其他应付款 不支付的话 借银行存款 贷营业外收入
2023-06-25 19:32:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 聪慧的蚂蚁 发表的提问：
10.21学校食堂购买蔬菜2520元，调料1500，这个会计分录怎么做
借；事业支出 贷；库存现金等科目
144楼
2023-06-25 19:12:00
全部回复
聪慧的蚂蚁：回复邹老师 老师，会计分录里有事业支出吗，能说的详细些吗
2023-06-25 19:31:00
邹老师：回复聪慧的蚂蚁你好，学校执行事业单位会计制度的话，有的 借；事业支出 贷；库存现金等科目
2023-06-25 19:44:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我想问下，我们是采购方，厂家返利抵扣采购货款，怎么做会计分录呢？
返利做采购时，相反的分录。。然后后面往来对冲就可以了。
145楼
2023-06-26 18:20:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ???? 发表的提问：
加油站返点直接返的油款怎么做分录
你好 ； 你给别人的 返款 加油站做销售费用 。 这个是别人额。 要开票给你
146楼
2023-06-26 18:48:02
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 寒寒贝贝 发表的提问：
收到供货商返利会计分录怎样做？
返利需要对方开红字发票 借库存商品 红字 贷银行存款 红字
147楼
2023-06-26 19:08:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 懂得珍惜 发表的提问：
收到增值税留抵返还款，会计如何做分录
借银行存款 借主营业务成本
148楼
2023-06-27 18:08:17
全部回复
懂得珍惜：回复暖暖老师 我问过税务局，税务局说，收到增值税留抵返还款，你们的增值税留抵数会减少的。而老师您这种做法，没有减少增值税留抵呀？
2023-06-27 18:30:39
暖暖老师：回复懂得珍惜那你们的留底税额在哪个科目里你直接冲减
2023-06-27 19:00:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梅雪 发表的提问：
销售胶合板给客户的返利怎么做会计分录
借；销售费用 贷；银行存款等科目
149楼
2023-06-27 18:33:25
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ little简* 发表的提问：
请问，预付账款，应付账款汇率调整会计分录怎么做
借：财务费用 贷：，预付账款，应付账款
150楼
2023-06-27 19:02:59
全部回复
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