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航天金税维护费会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 海英 发表的提问：
支付金税盘维护费的会计分录怎么做？
你是小规模还是一般纳税人？
196楼
2023-07-20 17:18:04
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海英：回复maize老师 一般纳税人
2023-07-20 17:33:06
maize老师：回复海英服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2023-07-20 17:57:18
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
航天技术维护费是普票可以全额抵减吗？
你好是的可以全额抵扣
197楼
2023-07-20 17:45:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
老师，航天开票年费，如何做会计分录
借:管理费用-办公费 贷:库存现金(或银行存款)
198楼
2023-07-20 18:06:42
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不忘初心：回复紫藤老师 不是可以抵扣么？抵扣分录怎么处理呢？
2023-07-20 18:33:43
紫藤老师：回复不忘初心抵减时: 借:应交税费-增值税(应纳税额减征额), 贷:管理费用-办公费
2023-07-20 18:49:29
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
航天信息的年费全额抵减，如何处理会计分录？
您好！购买金税盘和交技术维护费时：借：管理费用      贷：现金或银行存款抵减时：借：应交税费—应交增值税（减免税款）      贷：管理费用不是全额抵扣进项税额，是全额抵减增值税税款。
199楼
2023-07-20 18:23:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
收到航天维护费发票，该怎么做账务处理？
金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 小规模话不要（）中三级科目。
200楼
2023-07-30 19:00:19
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ hui W 发表的提问：
航信的技术维护费普通发票怎么做分录？
你好 借管理费用 代银行 抵时 借应交税费 贷管理费用 全额抵不认证
201楼
2023-07-30 19:27:05
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 空 发表的提问：
航天信息开票维护费280元，一般纳税人，做分录为，借：管理费用-办公费280，贷：银行 280，对不对呀
280元 借：管理费用 贷：库存现金等 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
202楼
2023-07-30 19:45:24
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空：回复宸宸老师 没什么业务，也没有开过票，第二步录凭证的时候也要跟着做进去吗？做进去之后，报税时在增值税纳税申报表的哪行进行填写吗？
2023-07-30 20:13:24
宸宸老师：回复空您好，如果没有业务不需要缴纳的，第二笔业务等需要缴税的时候，再做
2023-07-30 20:38:07
空：回复宸宸老师 如果一直不需要缴纳税是不是一直就放着，用不到了？
2023-07-30 20:59:23
宸宸老师：回复空您好，的确是这样的
2023-07-30 21:28:29
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 彩色沙漠 发表的提问：
航天维护费l月付款，可以在3月抵扣吗？
你好，可以在3月份抵扣
203楼
2023-07-30 20:12:00
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彩色沙漠：回复庄老师 只需要填表四对吗
2023-07-30 20:43:22
彩色沙漠：回复庄老师 老师航天维护费只有一张银行回单可以吗
2023-07-30 21:09:38
庄老师：回复彩色沙漠你好，要対方开发票
2023-07-30 21:22:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计 发表的提问：
付航天信息的认证和维护费的分录 认证是300 维护费是330可以全额抵扣是吧？那分录是这样的 借：管理费用630 贷：现金630 借：应交税费-应交增值税-减免税 330 贷：营业外收入330 对吗？
你好，是可以全额减免，减免的时候贷方是管理费用
204楼
2023-07-31 17:52:06
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会计：回复邹老师 那具体分录是什么？
2023-07-31 18:18:14
邹老师：回复会计借；应交税费——应交增值税（减免税额） 贷；管理费用 630
2023-07-31 18:34:19
会计：回复邹老师 我本月有留底 进项大 那么这个减免税款记账申报有什么影响吗？
2023-07-31 19:00:07
邹老师：回复会计你好，你可以等有应纳税额的时候填写减免或者现在填写结转以后抵扣
2023-07-31 19:24:40
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
第二次购买金税盘和维护费的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款/库存现金 2、实际发生抵减时冲减管理费用（如果本期不抵减无需做账务处理）： 借：应交税费—应交增值税（减免税款）（抵减一般计税） 或应交税费—简易计税（抵减简易计税） 或应交税费—应交增值税（小规模纳税人抵减） 贷：管理费用（或者借方红字）
205楼
2023-07-31 17:58:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Paranoid. 偏执 发表的提问：
金税盘维护费怎么做账？会计分录是什么
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
206楼
2023-07-31 18:06:54
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Paranoid. 偏执：回复邹老师 小规模纳税人也可以减免吗？
2023-07-31 18:31:22
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，是的，也是可以全额减免的
2023-07-31 18:42:36
Paranoid. 偏执：回复邹老师 我们是小规模纳税人，这个季度销售额只有10000，免交增值税，按照这个做下来，应交税费成负值了合理吗？
2023-07-31 18:59:08
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在没有应纳税额的时候，是无法减免的 在本身产生了应纳税额的情况下才可以减免税控盘维护费金额的
2023-07-31 19:14:25
Paranoid. 偏执：回复邹老师 可以在下一个季度进行减免吗？
2023-07-31 19:24:59
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在取得发票之日起12个月之内都是可以减免的
2023-07-31 19:35:42
Paranoid. 偏执：回复邹老师 好的，谢谢老师！！！
2023-07-31 20:04:00
邹老师：回复Paranoid. 偏执不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-31 20:20:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
支付金税盘的维护费的会计分录怎么做？
借：管理费用——办公费 贷：银行存款
207楼
2023-07-31 18:20:58
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 干净的海燕 发表的提问：
第二次购买金税盘和维护费的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款/库存现金 2、实际发生抵减时冲减管理费用（如果本期不抵减无需做账务处理）： 借：应交税费—应交增值税（减免税款）（抵减一般计税） 或应交税费—简易计税（抵减简易计税） 或应交税费—应交增值税（小规模纳税人抵减） 贷：管理费用（或者借方红字）
208楼
2023-08-01 17:39:47
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问：
老师，航天的技术维护费是不是这样子填的？
你好，是的，填写正确的。
209楼
2023-08-01 17:45:33
全部回复
小 米 高 翔：回复汪晨老师 分录呢老师..
2023-08-01 18:05:15
小 米 高 翔：回复汪晨老师 这个哪里还要填？
2023-08-01 18:21:46
汪晨老师：回复小 米 高 翔借  管理费用-办公费  贷 银行存款 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用-办公费 主表的23栏填写下即可。
2023-08-01 18:36:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
购入金税盘和缴纳维护费，只有维护费才能全额抵扣吗？购入设备的金额能全额抵扣吗？ 维护费的会计分录和抵扣时的分录，分别是什么
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
210楼
2023-08-01 18:02:59
全部回复
默默的玉米：回复bamboo老师 单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗
2023-08-01 18:31:13
bamboo老师：回复默默的玉米是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了 附加税可以三月份计提
2023-08-01 18:52:00
默默的玉米：回复bamboo老师 分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？
2023-08-01 19:16:07
bamboo老师：回复默默的玉米这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到
2023-08-01 19:41:43
默默的玉米：回复bamboo老师 借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗
2023-08-01 20:02:42
bamboo老师：回复默默的玉米就是冲减发生的管理费用
2023-08-01 20:24:39
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