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航天金税维护费会计分录
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种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 书香妈妈 发表的提问：
航天维护费抵扣显示这样，是不是哪里出错了
你申报金额有问题，你看看是不是之前的申报额度有限制
16楼
2022-12-21 07:29:37
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ one one 发表的提问：
2年的航天维护费可以一起抵扣吗
您好 2年的航天维护费可以一起抵扣
17楼
2022-12-21 08:35:07
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
老师，你好，航天开票年维护费可以抵扣么？请问分录怎么做？
1可以 2服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
18楼
2022-12-21 09:30:39
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不忘初心：回复玲老师 多谢老师。 那么我申报减免时，填写表几栏呢？
2022-12-21 09:51:34
玲老师：回复不忘初心填写附表4 减免表和主表减免税额栏
2022-12-21 10:12:18
不忘初心：回复玲老师 多谢老师解答，干脆明确效率
2022-12-21 10:26:47
玲老师：回复不忘初心不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-12-21 10:56:04
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 青青 发表的提问：
1月份交的、航天维护忘记做分录了，9月份收到航天退回来的维护费280，怎么做分录？
您好，当时你没有做分录，那您的货币资金的余额是怎么对上的呢？ 航天将技术服务费退回来的理由是什么呢？
19楼
2022-12-21 10:50:22
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青青：回复宸宸老师 自己先垫付了，所以钱是对上的，小规模税控维护费达到标准免费退款
2022-12-21 11:04:15
宸宸老师：回复青青您好，好的。那您如果是自己垫付的，那您就直接不用做账务了。做了反而余额不准确了
2022-12-21 11:26:49
青青：回复宸宸老师 但是退款的钱是转到公司的对公账户，公司账户收到一笔退款 可以不用账务处理吗？
2022-12-21 11:46:43
宸宸老师：回复青青您好，那您这样，做一笔分录 借：银行存款 贷：其他应付款——个人 【在摘要里写清楚是什么原因就可以了】
2022-12-21 12:12:24
青青：回复宸宸老师 好的 谢谢老师
2022-12-21 12:25:43
青青：回复宸宸老师 老师 社保需要计提吗
2022-12-21 12:54:19
宸宸老师：回复青青您好，社保和公积金 【个人部分】的都需要跟工资一起计提的， 【公司部分】的不需要计提，直接计入成本费用类科目
2022-12-21 13:16:46
青青：回复宸宸老师 计提个人的社保的分录怎么做呢
2022-12-21 13:43:42
宸宸老师：回复青青您好 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 其他应付款——社保/公积金 【个人缴纳部分】
2022-12-21 13:54:04
青青：回复宸宸老师 老师 资产负债表的应收账款怎么填
2022-12-21 14:09:04
宸宸老师：回复青青您好，根据 应收账款和预收账款借方科目填列，如果有坏站准备，就要减去的
2022-12-21 14:25:45
青青：回复宸宸老师 老师，那未分配利润呢？
2022-12-21 14:52:23
宸宸老师：回复青青您好，麻烦您不同的问题重新发问吧。我现在需要离开下了，抱歉
2022-12-21 15:16:49
青青：回复宸宸老师 好的非常感谢老师
2022-12-21 15:31:31
宸宸老师：回复青青不客气的，祝您工作顺利
2022-12-21 15:41:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
航天技术维护费怎么做分录？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
20楼
2022-12-21 11:49:19
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小U 发表的提问：
航天信息维护费从买到抵扣的小规模会计分录怎么写？
支付费用时 借：管理费用 贷：银行存款 按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
21楼
2023-01-02 16:40:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
航天软件维护费如何做分录？
你好 借管理费用-维护费贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税 借管理费用-维护费负数
22楼
2023-01-02 17:00:21
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 冲减管理费用？借应交税费什么意思？发生了抵减一齐做吗？
2023-01-02 17:11:45
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 如果你是当期就要抵减增值税的话 就一起做 如果还没抵减 就后期抵减申报的时候再做
2023-01-02 17:35:04
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫做抵减增值税？去税所弄 的？在哪里作抵减，软件还是？
2023-01-02 17:59:07
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 在电子税务局申报增值税的时候抵减； 比如你应交增值税10元 这次维护费是5元 那么抵减了你只需要缴纳5元增值税就行了。
2023-01-02 18:13:22
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 在电子申报软件哪里？要在系统做抵减的表格？
2023-01-02 18:24:15
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你好 不需要 你填写增值税减免表 及明细表 以及主表
2023-01-02 18:53:18
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 那我哪里知道在当月还是下月做抵减？
2023-01-02 19:21:14
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao你要看你是否当期需要交纳增值税；你自己要判断 你可以申报后当期不需要缴纳 就留抵 以后月份抵减 也行的
2023-01-02 19:32:39
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复meizi老师 什么叫我申报后当期不需要缴纳，就留抵？我申报后不缴纳也行吗？怎样留抵？为什么会形成留抵，留抵下个月能抵减什么意思？
2023-01-02 19:48:43
meizi老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao1.就是你如果当期需要交纳10元 这个维护费是5元 你就可以抵减5元 你交纳5元增值税就行了2.如果你本期不需要缴纳增值税 而你维护费是5元 你就去做申报留抵 意思就是以后月份你发生了增值税可以抵减这个5元。
2023-01-02 20:09:12
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
金税盘和航天信息维护费全额抵扣吗？分录怎么做
可以全额抵减的。做分录 借应交税费应交增值税减免税额 贷营业外收入
23楼
2023-01-02 17:05:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ xiaoyan 发表的提问：
航天开技术维护费、金税盘、诺诺会员一普通是专票，怎么做分录？
你好 航天开技术维护费、金税盘 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 诺诺会员，普通发票计入费用核算 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
24楼
2023-01-02 17:32:59
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xiaoyan：回复邹老师 诺诺会员不是全额抵税？
2023-01-02 17:58:06
邹老师：回复xiaoyan你好，这个不属于防伪税控系统专用设备及维护费，不可以全额抵扣的
2023-01-02 18:08:38
xiaoyan：回复邹老师 写的增值税发票系统是全额抵吗？
2023-01-02 18:25:39
邹老师：回复xiaoyan你好，是的，这个是可以全额抵扣的
2023-01-02 18:48:12
xiaoyan：回复邹老师 开的是专票，那减免税费是减掉进项的金额，还是全部金额，因为票已认证
2023-01-02 18:58:23
邹老师：回复xiaoyan你好，发票认证了，就只能抵扣票面税额部分的 如果是属于防伪税控系统专用设备及维护费，这个是不需要认证，可以全额抵扣的
2023-01-02 19:11:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲 发表的提问：
小规模的航天信息技术维护费可以抵减吗？会计分录是？
你好，是可以全额减免的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
25楼
2023-04-10 20:57:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 执着的哈密瓜，数据线 发表的提问：
请问2018年10月交的航天维护费发票在哪里下载呢？
你好 交费时给你的链接点进去打印发票
26楼
2023-04-10 21:06:47
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Lili 发表的提问：
航天维护费的详细分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
27楼
2023-04-10 21:32:58
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 惠金霞 发表的提问：
我这月交了280的航天维护费 这个要是在本月抵扣 应该在哪里填写减免？
你好，填再附表四减免税款，及主表的23栏
28楼
2023-04-11 21:01:28
全部回复
惠金霞：回复汪晨老师 我调了 但主表显示未获取正确的备案信息呢
2023-04-11 21:13:51
汪晨老师：回复惠金霞你好，没去税务局备案，获取不了的。你去备案即可。
2023-04-11 21:32:51
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 年轻的唇膏 发表的提问：
航信维护费怎么做会计分录
金税盘的吗？ 购买借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
29楼
2023-04-11 21:08:45
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
2021年12月份进项大于销项，又有一张280航天维护费，该怎么处理，
您好 那不需要缴纳增值税 280留待2022年抵扣
30楼
2023-04-11 21:32:59
全部回复
泮婉琴：回复bamboo老师 这张发票是9月份的，账务处理己做了，就是没有申报抵税，
2023-04-11 22:01:37
bamboo老师：回复泮婉琴可以需要的时候再勾选抵扣的
2023-04-11 22:23:58
泮婉琴：回复bamboo老师 这个是普通发票，航天维护费不是全额抵税的吗
2023-04-11 22:47:28
bamboo老师：回复泮婉琴那等您需要的时候全额填表 抵扣税 就可以了
2023-04-11 23:14:39
泮婉琴：回复bamboo老师 跨年也可以吗
2023-04-11 23:39:56
bamboo老师：回复泮婉琴是的 跨年也可以的啊
2023-04-11 23:55:59
泮婉琴：回复bamboo老师 这样申报可以吗？
2023-04-12 00:13:04
bamboo老师：回复泮婉琴可以这样填写的 以后填4就好了
2023-04-12 00:34:01
泮婉琴：回复bamboo老师 这张表也要这样申报吗？
2023-04-12 00:53:23
bamboo老师：回复泮婉琴是的 减免税明细表也要这样填写
2023-04-12 01:09:04
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