Tanxiaomi：回复徐阿富老师 后面那一步，我贷管理费用可以吗？一定要红色吗？

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 那280就待在应交增值税-减免税额吗？需要转到已交税金吗？不然我这已交税金和我交的税额不一致啊

徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，是手工记账的可以i，财务软件的不可以 怎么会涉及已交税金呢？你每个月缴纳的增值税不是做到已交税金的，是做在未交增值税借方的

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 这个是月末结转之后的，金额和我实际缴纳的税费不一致，多了280元。

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 减免税额这边有余额是对的吗？

徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，你手工结转的还是自动的？查下余额表，能看到这个金额在哪里

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 自动结转的

徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，那你手动更改下，把这个280元加上去就好

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 余额表里面的应交税金的金额和我实际缴纳的金额是一致的，为什么在明细账里不一致吗？

徐阿富老师：回复Tanxiaomi余额表肯定一致的啊，只是你子目之间需要调整

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 我是在结转进项的那张凭证 把280加上去吗？

徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，减免税，不是进项，你子目有没有设置这个减免税额？

Tanxiaomi：回复徐阿富老师

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 老师说的是这个科目吗？

徐阿富老师：回复Tanxiaomi对，这个子目余额转到未交增值税好

Tanxiaomi：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师

徐阿富老师：回复Tanxiaomi不客气，祝你天天开心，请为我五星评价，谢谢

邓止红：回复bamboo老师 是的，上季度开了39万普票，我们是小规模纳税人

bamboo老师：回复邓止红那是这样填写的哈

邓止红：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复邓止红不客气哈 欢迎有疑问继续提问

江南美：回复晓宇老师 各地方收费一样吗？

晓宇老师：回复江南美不同地方收费可能不同的，但目前大部分地区都是这个价位。

????：回复maize老师 是电子普通发票

maize老师：回复????这个是可以全额抵减的这个

????：回复maize老师 可以在增值税发票综合服务平台勾选到的吗

maize老师：回复????这个是不需要勾选抵扣这个 直接申报抵扣， 一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。  

kaylee：回复辜老师 不需要另外加个科目是吧？

辜老师：回复kaylee不需要的，计入这个科目就可以

天天向上：回复邹老师 820是购买时候的 280是维护费 就是这些税额都要留抵，所以是这样填吗

邹老师：回复天天向上你好，是这样填写抵扣的

天天向上：回复邹老师 表四的1100不会出现在增值税纳税申报表（一般纳税人适用）？

邹老师：回复天天向上你好，你附表四的本期实际抵扣都没有填写，是不会在主表减免税额显示的

默默：回复bamboo老师 自己转账的，回单是银行打印出来了，那发票哪里打印？

bamboo老师：回复默默那您跟航天信息联系 会提供给您发票打印网址的

默默：回复bamboo老师 好的，还有一问题：如图，本月汇出一笔电费（付给出租厂房的房主），发票下月才给到，那这笔分录该怎么做

bamboo老师：回复默默借：其他应付款 贷：银行存款

默默：回复bamboo老师 等发票收到，是做 借管理费用-电费， 应交税费-进项 贷其他应付款 这样对吗？

bamboo老师：回复默默是的 这样写分录正确

默默：回复bamboo老师 去年一笔航天费用是这样做的，请看图片

默默：回复bamboo老师 这样做对吗？

bamboo老师：回复默默这是付款跟收到发票 没有全额抵减增值税么

默默：回复bamboo老师 这种应该是普通发票吧

bamboo老师：回复默默专票普通发票都是这样写分录 因为可以全额抵减

默默：回复bamboo老师 就是说航天的信息发票是可以全额抵减，不管是专票还是普票？其他的普票是不可以的吧？那么去年没做抵减，这该怎么办呢？

bamboo老师：回复默默航天的信息发票是可以全额抵减，不管是专票还是普票 其他的普票是不可以的 那么去年没做抵减，那您需要缴纳增值税么？

默默：回复bamboo老师 您说的是9月吗？9月无销项，不缴增值税

bamboo老师：回复默默那等您需要缴纳增值税的时候填表抵减 然后写分录

默默：回复bamboo老师 老师，还有3次追问就结束了，我还怎么找到您来解答呢？

bamboo老师：回复默默可以在**小程序 会计答 找老师里面找我

默默：回复bamboo老师 分录怎么做呢？

bamboo老师：回复默默借：应交税费-应交增值税-减免税额 280 借：管理费用-办公费 -280

n55！w：回复徐阿富老师 一般纳税人也是这么做？

徐阿富老师：回复n55！w你好，是的，一般纳税也是一样的管理费用-办公费

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复bamboo老师 是不是在23栏填5元？

bamboo老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao请问您本月需要缴纳增值税的吧 如果是 在23栏填5元

香儿：回复宋生老师 还有别的方法吗，能不能不进固定资产？

宋生老师：回复香儿您好！您可以直接计入管理费用，不进固定资产。