慧玲老师：回复童童菇不是设置必须从固定资产系统制单的话，可以直接删除制单

紫藤老师：回复美一天三、进行实物盘点，账实核对。 1、对库存现金进行盘点； 2、对银行存款进行核对； 3、如果企业规定原材料、库存商品、固定资产等每月盘点的，也应当在结账前进行盘点。 通过以上盘点、核对，如出现差异，应当分清责任，按相关制度规定处理，并在结账前调整账项。

紫藤老师：回复美一天四、检查核对账项。 1、核对增值税销项税、进项税是否与开据的发票与认证的发票相符，如有差异要查明原因，看是否合规，账务处理有无差错。 2、检查各科目的余额借贷方向是否异常？如有异常要查明原因，或进行调账，或待编制报表时进行重分类处理。 3、核对往来账款，与往来单位或个人核对，看往来款项是否一致？是否有串户或账务处理错误？发现问题及时解决。 4、要核对总账是否平衡，总账与明细账是否相符。对于手工记账的单位，以及有的财务软件在试算平衡方面存在缺陷的，这一点十分重要。

紫藤老师：回复美一天五、编制月末转账分录

Kaniannie：回复苳苳老师 结账怎么结的呢

Kaniannie：回复苳苳老师 对账吗

苳苳老师：回复Kaniannie一般主要是将损益类科目结转到本年利润中去，结转后损益类科目本期无余额。 结账后，资产负债表项目的科目余额自动结转到下期。本期账务不再进行处理。 一般来说，费用类主要是：料（原材料）、工（工资及福利）、费（制造费用、管理费用、销售费用、财务费用）；制造费用结转至生产成本，再结转至销售成本，再结转至主营业务成本，在结转至本年利润 收入直接结转至本年利润，收如果什么都没有，那就空结。当月月结后，不得再对当月的账务进行改动。

Kaniannie：回复苳苳老师 税负率我不是很明白呢 老师

Kaniannie：回复苳苳老师 可以解释一下吗

苳苳老师：回复Kaniannie税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。对小规模纳税人来说，税负率就是征收率：3%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额,税负率就不是13%或9%，而是远远低于该比例。通常情况下，当期应纳增值税=应纳增值税明细账“转出未交增值税”累计数+“出口抵减内销产品应纳税额”累计数。 中文名 税负率 别称 征收率 应用学科 经济学 计算方法 实际交纳的税费除以计税依据 税负率 16% 计算方法 增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 所得税税负率=应纳所得税额÷应纳税销售额（应税销售收入）×100%。 主营业务利润税负率=（本期应纳税额÷本期主营业务利润）×100% 印花税负担率=(应纳税额÷计税收入)×100% 具体计算： 税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注：1 对实行“免抵退”的生产企业而言。应纳增值税包括了出口抵减内销产品应纳税额 2 通常情况下，当期应纳增值税=应纳增值税明细账“转出未交增值税”累计数+“出口抵减内销产品应纳税额”累计数 税负率是分类的，如增值税税负率为： 实际交纳增值税税额/不含税销售收入×100% 所得税税负率为： 实际交纳所得税税额/不含税销售收入×100%

无辜的巨人：回复薛老师 上报汇总不了

薛老师：回复无辜的巨人你看说明第三点，你这个月已经抄报税了，不需要再点击了。

无辜的巨人：回复薛老师 ？

无辜的巨人：回复薛老师 这是什么情况

无辜的巨人：回复薛老师 是不是下个月才要报？

薛老师：回复无辜的巨人是的，下个月再进去汇总上报