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季度弥补以前年度亏损会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 伶俐的香氛 发表的提问：
老师：您好！我想咨询我们去年亏损100多万，2020年我们单位第一季度亏损，但是第二季度不在亏损，我在填写季度报表时可以弥补以前年度亏损吗
你好，你做完汇算清缴去年亏损数就自动弥补了
76楼
2022-11-03 08:33:18
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一路阳光 发表的提问：
#提问#弥补以前年度亏损这一栏如何计算，这个自动带出来的数好像不对
系统自动带出，这个之前格式是
77楼
2022-11-03 08:51:09
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maize老师：回复一路阳光30年这个表是看主表，你主表需要截图
2022-11-03 09:12:21
一路阳光：回复maize老师 是哪张主表？申报表主表吗？
2022-11-03 09:34:15
maize老师：回复一路阳光是的，企业所得税200000那个表，那个主表
2022-11-03 10:01:21
一路阳光：回复maize老师 是看去年的那个主表吗？
2022-11-03 10:24:41
maize老师：回复一路阳光你问弥补亏损么，去看弥补亏损表，18年汇算清缴表
2022-11-03 10:52:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青青草 发表的提问：
老师，想要弥补以前年度亏损需要怎么做
这个是之前报表公式，你可以去看，系统自动取数，需要你之前有亏损才可以
78楼
2022-11-03 09:15:00
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青青草：回复maize老师 老师，我是想问下，去年亏损了六万，今年盈利了一万多，可以直接弥补亏损吗，还是需要审计报告税务局审核后，才能弥补亏损呢，
2022-11-03 09:32:16
maize老师：回复青青草这个弥补亏损是税收上面亏损，不是你这个自己弄出来，这个汇算清缴上面亏损，税务局审核过了
2022-11-03 10:01:54
青青草：回复maize老师 那就是18年的汇算清缴通过了，就可以按照上面的，去弥补了，是吗？
2022-11-03 10:20:59
maize老师：回复青青草是的，需要弥补亏损表上面那个亏损
2022-11-03 10:45:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
公司去年亏损，今年1季度盈利，那在填写1季度报表的时候可否在弥补以前年度亏损处填写去年的亏损额呢
你好，你当地预交申报，税局允许弥补以前年度亏损吗？
79楼
2022-11-06 09:39:30
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会计学堂125：回复邹老师 税局咨询台人员没回复
2022-11-06 09:57:47
邹老师：回复会计学堂125你好，那你可以咨询你当地管理员，明确了之后再做决定改如何填写申报
2022-11-06 10:20:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 照华 发表的提问：
弥补以前年度亏损是灰色的不能填怎么办
你好，是季度预交所得税申报的时候，弥补以前年度亏损是灰色吗？
80楼
2022-11-06 09:59:16
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照华：回复邹老师 是的，本季度也是亏损
2022-11-06 10:17:32
邹老师：回复照华你好，既然本季度也是亏损，就无法弥补之前的亏损啊 弥补以前年度亏损是灰色，说明你当地即使季度是盈利，也不能弥补之前年度亏损的
2022-11-06 10:45:53
照华：回复邹老师 建筑业预缴企业所得税填在哪里，老师
2022-11-06 11:15:24
邹老师：回复照华你好，建筑业预缴企业所得税在汇算清缴的时候填写在预交税额栏次
2022-11-06 11:40:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 啊喔额 发表的提问：
假如企业2016年亏损10万，2017年亏损20万，那么到了2018年，可弥补以前年度亏损是30万吗
是的，你2016.2017年亏损需要是税法上面承认亏损才可以。
81楼
2022-11-06 10:15:00
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啊喔额：回复maize老师 那我再问一下，假如第一年亏损10万，第二年亏损10万，第三年亏损10万，第四年亏损10万，第五年亏损10万，第六年亏损10万，那么第七年的可弥补亏损是多少？
2022-11-06 10:36:43
maize老师：回复啊喔额只可以往前面弥补五年亏损才可以。
2022-11-06 10:58:14
啊喔额：回复maize老师 我还想再问一个问题，就是我们今年账上有预付账款，今年没有开票，预计明年开票，那我们做汇算清缴的时候需要做纳税调整吗
2022-11-06 11:17:46
maize老师：回复啊喔额汇算清缴之前回来可以不用，你做费用吗？需要先做费用或者是成本才可以。
2022-11-06 11:38:09
啊喔额：回复maize老师 我们是预付的房租租金，按期分摊进成本
2022-11-06 12:02:49
maize老师：回复啊喔额你们汇算清缴之前回来发票可以税前扣除，你按受益期需要先摊销做费用就可以。
2022-11-06 12:20:18
啊喔额：回复maize老师 那假如我们汇算清缴之前发票回来了，但是预付账款要三年才能摊销完，那么账上一直挂着预付款没有问题吧？
2022-11-06 12:45:01
maize老师：回复啊喔额没事，你们按月摊销做费用就可以。
2022-11-06 13:12:51
啊喔额：回复maize老师 好的，谢谢
2022-11-06 13:42:42
maize老师：回复啊喔额满意请给五星好评，谢谢。
2022-11-06 14:05:33
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 鲁亚 发表的提问：
弥补以前年度亏损，这个数字怎么算出来
可以弥补的以前年度亏损，是以前近5年的每年申报的亏损数。今年盈利如果比前几年少的话，就全可以弥补。
82楼
2022-11-07 08:16:31
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鲁亚：回复张乐老师 是利润表里面的数字吗
2022-11-07 08:36:42
张乐老师：回复鲁亚如果没有纳税调增调减的话，就是利润表里的数字。有纳税调增调减的话，就是经过纳税调增调减后的。
2022-11-07 08:51:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.82w
引用 @ 风中的刺猬 发表的提问：
去年年度亏损，19年盈利了，但是不想弥补以前年度亏损，可以吗，
不能的，这个亏损是自动的，
83楼
2022-11-07 08:23:44
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糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，我想问一下，什么情况下可以用盈利来弥补以前年度亏损啊
弥补以前年度亏损，方法主要有三种： 1．企业发生亏损，可以用次年度的税前利润弥补，次年度利润不足弥补的，可以在5年内延续弥补。 2．企业发生的亏损，5年内的税前利润不足弥补时，用税后利润弥补。 3．企业发生的亏损，可以用盈余公积弥补。 主要就这三种情况，看看你还有什么不明白，可以继续问~
84楼
2022-11-07 08:32:46
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o(*￣▽￣*)o：回复糖果老师 老师，你说的这些我还是不明白，感觉太理论了，运用到实际中，我申报季度企业所得税时什么情况下可以弥补亏损？
2022-11-07 09:06:11
糖果老师：回复o(*￣▽￣*)o税前利润可以直接弥补亏损，你再填申报表的时候需要填上期亏损的
2022-11-07 09:24:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 蓝玫瑰 发表的提问：
有没有可能填写季度报表的时候系统自动带出弥补以前年度亏损
你好，一般是不会的，弥补亏损是需要自己手动填写的
85楼
2022-11-07 08:51:58
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 2333333 发表的提问：
报季报的时候可以弥补以前年度亏损的吗
你好，可以弥补以前年度亏损
86楼
2022-11-08 08:05:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.95w
引用 @ NAN 发表的提问：
企业本年盈利则必须要弥补以前年度亏损吗？
你好！你不弥补就要多交税了
87楼
2022-11-08 08:25:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
企业如何弥补以前年度亏损
你好，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但是延续弥补期最长不得超过五年。
88楼
2022-11-08 08:36:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 谷雨 发表的提问：
请问老师，弥补以前年度亏损需要提前审计吗？
你好，各地税务局要求有所不同.因此,是否需要税审,要看企业所在地税务局的要求.可以问问您的主管税务机关。
89楼
2022-11-09 08:59:48
全部回复
谷雨：回复立红老师 好的，谢谢啦！
2022-11-09 09:20:35
立红老师：回复谷雨不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-11-09 09:39:56
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 沈仕萍 发表的提问：
请问老师，弥补以前年度亏损6月份已经弥补了，7月份还能弥补吗
你好，只有有盈余还可以弥补
90楼
2022-11-09 09:08:27
全部回复
沈仕萍：回复小洪老师 意思就是只要有赢利就可以弥补吗
2022-11-09 09:36:32
小洪老师：回复沈仕萍你好，是的，只要有盈利就可以弥补
2022-11-09 10:02:15
沈仕萍：回复小洪老师 数据都是同一个么
2022-11-09 10:27:48
小洪老师：回复沈仕萍数据弥补是同一个，累计值
2022-11-09 10:38:06
沈仕萍：回复小洪老师 2018 年亏损，2019年3个月都是盈利都可以弥补2018年的亏损吗
2022-11-09 11:03:41
小洪老师：回复沈仕萍你好，这可以弥补的，
2022-11-09 11:21:54
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