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季度弥补以前年度亏损会计分录
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 背后的老师 发表的提问:
本年度盈利,不想弥补以前年度亏损,可以吗?还是必须的弥补?
你好可以 ,要是报表不有自动带出来数可以不补
91楼
2022-11-09 09:14:59
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蒋老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 香水百合 发表的提问:
可弥补以前年度亏损可以弥补几次呀,我在第二季度已经弥补过了,怎么第三季度又出现了,这是怎么回事
你好,不是几次,是年限的问题,一般企业是5年,高新技术企业是10年 2018年7月11日,财政部、税务总局发布了财税〔2018〕76号公告:为支持高新技术企业和科技型中小企业发展,现就高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限政策通知如下: 一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。
92楼
2022-11-10 07:31:45
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香水百合:回复蒋老师 我问的是我第二季度已经弥补过亏损11万了,为什么在第三季度申报时又出现了可弥补亏损11万,这是什么原因
2022-11-10 08:03:54
蒋老师:回复香水百合因为,所得税申报表填写的是本年累计数,你本年弥补亏损,之后本年都会一直显示的
2022-11-10 08:30:48
香水百合:回复蒋老师 老师,那是不是可以理解为假如本年可弥补亏损11万,在本年的每个季度申报时系统都会自动减掉可弥补亏损11万,老师那您帮我看看我第三季度的所得税申报表是否正确,是不是这个季度不用缴纳企业所得税了
2022-11-10 08:42:09
蒋老师:回复香水百合三季度要根据你们三季度的利润表的本年累计数来填,这个你可以检查一下,这个季度不用缴纳企业所得税的
2022-11-10 09:10:12
香水百合:回复蒋老师 老师,你能看见我上传的报表吗?我按照实际利润表的本年累计数填写后不用缴纳所得税,您在帮我看看,另外如果不用缴纳所得税了是不是也就不用做计提所得税的账务处理了
2022-11-10 09:22:54
蒋老师:回复香水百合我看到了,是正确的,不需要缴纳所得税,也不需要计提所得税了
2022-11-10 09:51:24
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 忒忒忒 发表的提问:
老师您好,请问一下弥补以前年度亏损的会计分录如何做?
你好,不需要分录,计算所得税先弥补亏损,然后再计算。
93楼
2022-11-10 07:54:28
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 绿水青山 发表的提问:
弥补以前年度亏损后如何做会计分录
这个不用做分录,直接在表里申报的时候弥补就可以了
94楼
2022-11-10 08:14:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 飞翔的蝶 发表的提问:
弥补以前年度亏损的会计分录怎么做呢?
你好,弥补以前年度亏损是不需要做分录的
95楼
2022-11-11 06:18:20
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飞翔的蝶:回复邹老师 是只在汇算清缴的时候填写就可以了吗?
2022-11-11 06:32:18
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是的,填写表格弥补亏损,但是不需要做账的
2022-11-11 06:57:14
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:那我弥补以前年度亏损交的所得税,是算到本年的税负里还是算到上一年度的税负呢
2022-11-11 07:20:49
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是属于上一年的
2022-11-11 07:40:57
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:那我要算今年所得税的税负时,还要把汇算清缴交的税减掉,才能算今年的所得税税负把
2022-11-11 07:53:39
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是的,需要扣除汇算清缴补交的所得税才是当年实际的所得税税负率
2022-11-11 08:11:24
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:17年弥补去年亏损的数,是不是也要算到17年呢
2022-11-11 08:21:39
邹老师:回复飞翔的蝶你好,弥补亏损不涉及纳税,不参与税负率计算啊
2022-11-11 08:38:34
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 319800380 发表的提问:
弥补以前年度亏损,怎么做会计分录
一、用本年利润进行弥补 借:本年利润 贷:利润分配一未分配利润 二、用盈余公积进行弥补 借:盈余公积 贷:利润分配--其他转入
96楼
2022-11-11 06:36:49
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窦老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 飘絮 发表的提问:
弥补以前年度亏损要做会计分录吗
你好同学,弥补以前年度亏损不需要做分录的。
97楼
2022-11-11 07:03:25
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 茉莉儿 发表的提问:
今年三季度公司的利润,可以弥补以前年度亏损了,三季度需要做什么会计分录?
您好,目弥补亏损不需要做账
98楼
2022-11-11 07:31:11
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茉莉儿:回复东老师 在报所得税的时候,所得税表直接扣除弥补以前年度亏损了,不是按利润表的利润总额算的,这样不用做分录吗?
2022-11-11 07:58:56
东老师:回复茉莉儿对弥补亏损不需要做会计分录。
2022-11-11 08:25:32
茉莉儿:回复东老师 那我计提所得税的时候,直接按弥补亏损后实际缴纳的所得税计提所得税就行吗?
2022-11-11 08:38:26
东老师:回复茉莉儿对的,直接按照弥补后的计提就行
2022-11-11 09:03:25
茉莉儿:回复东老师 年末弥补亏损也不用做会计分录?
2022-11-11 09:24:56
东老师:回复茉莉儿对,不需要单独做会计分录
2022-11-11 09:40:54
赵海龙老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 精明的鼠标 发表的提问:
老师,这个弥补以前年度亏损怎么填?,后面的格子都是灰色的点不了
你好直接点击保存就可以
99楼
2022-11-11 07:51:59
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ dream梦- 发表的提问:
老师,第八列那个弥补以前年度亏损,是手动输入还是说如果有的话是自带出来的数据
你好,是自动系统带出来的
100楼
2022-11-13 07:12:04
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武老师
职称:注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 26294018991 发表的提问:
本年盈利怎样弥补以前年度亏损
用今年去补以前的,今年就少交税
101楼
2022-11-13 07:34:01
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26294018991:回复武老师 是在年度汇算清缴时吗,要怎样弥补,
2022-11-13 08:04:39
武老师:回复26294018991对的,是这个样子的,同学
2022-11-13 08:23:43
26294018991:回复武老师 不知道怎么弥补,请麻烦指教
2022-11-13 08:36:54
武老师:回复26294018991就是相当于扣减一个你之前的亏损,然后再看你的所得税额
2022-11-13 09:03:32
26294018991:回复武老师 分录是怎样的
2022-11-13 09:23:02
武老师:回复26294018991没分录啊,这个是税法要求
2022-11-13 09:45:53
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 韩吉儿 发表的提问:
弥补以前年度亏损是看上年度的哪个报表里的哪个数据
你好,是上年汇算清缴明细表结转以后弥补亏损金额
102楼
2022-11-13 07:48:18
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 危机的画板 发表的提问:
前三季度盈利弥补以前年度亏损,第四季度亏损,全年盈利
你好,弥补亏损后如果盈利是需要预缴所得税的。
103楼
2022-11-13 07:59:35
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小雁 发表的提问:
季度报里的减:弥补以前年度亏损的数据是按什么填写的呢?
取得汇算清缴表上面弥补亏损最后一行数据,你看截图
104楼
2022-11-13 08:25:00
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小雁:回复maize老师 弥补亏损会在财务报表体现吗?是弥补2019年的亏损吗?
2022-11-13 08:45:47
maize老师:回复小雁不体现 , 这个弥补亏损看的是汇算清缴表上的,可以弥补亏损5年,这个根据这个汇总的亏损来的
2022-11-13 09:10:58
maize老师:回复小雁你去看你汇算清缴表上面弥补亏损有这个,汇总体现的最后一行
2022-11-13 09:39:04
小雁:回复maize老师 看到了,是不是弥补完了就要缴税了
2022-11-13 09:59:56
小雁:回复maize老师 那今年的亏损呢?不弥补吗
2022-11-13 10:12:34
maize老师:回复小雁你这个看的是1-6月,1-9月。1-12月,今年看的是本年累计数 包括之前季度了, 弥补亏损之后 还盈利 话-之前季度预缴,减掉之后有税额才交,小型微利企业话这个是2021.1月缴纳,
2022-11-13 10:23:03
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ☆唯★一☆ 发表的提问:
本年2季度盈利,能弥补以前年度亏损吗?
你好,可以弥补以前年底亏损。
105楼
2022-11-14 05:58:03
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