.sunshine：回复大强老师 两家店是同一个账套

.sunshine：回复大强老师 也是同一个老板

.sunshine：回复大强老师 直接借：库存商品 贷：库存商品可以吗

.sunshine：回复大强老师 库存商品科目下分了两个二级科目，一个总店，一个分店

大强老师：回复.sunshine一个账套就可以直接借：库存商品 贷：库存商品

无聊：回复郭老师 其他的会计科目和服务公司是不是一样的？

无聊：回复郭老师 发生的费用是不是都计入管理费用

郭老师：回复无聊是的 后勤的是管理费用

无聊：回复郭老师 检测部门所发生的费用是计入哪个科目

郭老师：回复无聊确认了收入直接做主营业务成本 没有的在劳务成本

无聊：回复郭老师 检测校准费是不是计入管理费用？

郭老师：回复无聊你好，需要看用在哪方面，如果这是你的主营业务，应该是成本。

无聊：回复郭老师 主要是给工程做质量检测，那应该是成本吧

郭老师：回复无聊你好，属于成本的。

双双：回复bamboo老师 具体下会计分录

双双：回复bamboo老师 老师，麻烦具体下会计分录

bamboo老师：回复双双借：原材料 贷：银行存款等 借：主营业务成本 贷：原材料

骆文佳：回复邹老师 二级科目是什么

邹老师：回复骆文佳检测费

李霞老师：回复刻苦的眼神你把正常支付的那部分借应付账款贷银行存款。

李霞老师：回复刻苦的眼神然后你支付的物流公司检测费的那个钱的话，它是有发票的。

刻苦的眼神：回复李霞老师 对，发票已经开来了，13点的税是专用发票

李霞老师：回复刻苦的眼神那你就这样，借管理费用，贷银行存款， 借应付账款，贷。管理费用

曹艳：回复郭老师 前期启动资金

郭老师：回复曹艳这个是借给你们的钱吗？

曹艳：回复郭老师 老师，如果是借的话按其他应付款做分录，以后归还，要是给的以后不用还的话，分录怎样入呢

郭老师：回复曹艳不是你的股东的 营业外收入

曹艳：回复郭老师 好的谢谢老师，物业公司前期的开办费分录有哪些呢，低值易耗品和固定资产能入到开办费吗

郭老师：回复曹艳筹建人员开支的费用： 筹建人员的劳务费用具体包括筹办人员的工资奖金等工资性支出，以及应交纳的各种社会保险。差旅费包括市内交通费和外埠差旅费。董事会费和联合委员会费。 企业登记、公证的费用：主要包括登记费、验资费、税务登记费、公证费等。 筹措资本的费用：指筹资支付的手续费以及不计入固定资产和无形资产的汇兑损益和利息等。 企业资产的摊销、报废和毁损 其他费用 筹建期间发生的办公费、广告费、交际应酬费。印花税。经投资人确认由企业负担的进行可行性研究所发生的费用。其他与筹建有关的费用。

曹艳：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复曹艳不用客气的，应该的。

May：回复吴少琴老师 那购买检测所需的工具会计分录也是做成主营业务成本吗？

吴少琴老师：回复May工具进入超过5000需要计入固定资产不是直接做成本，金额小可以直接计入

May：回复吴少琴老师 好的

吴少琴老师：回复May满意请直接五分好评

肖潇：回复朴老师 独立核算的

朴老师：回复肖潇独立核算的需要自己的员工自己发

肖潇：回复朴老师 我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发

朴老师：回复肖潇那就做其他应收款，然后直接一次性还款

肖潇：回复朴老师 分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢

肖潇：回复朴老师 总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款

肖潇：回复朴老师 对吗

朴老师：回复肖潇总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 分公司借其他应收贷银行或者现金

肖潇：回复朴老师 怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕

肖潇：回复朴老师 啥乱七八糟的我去

朴老师：回复肖潇你当时 发工资的时候要这样做分录的

朴老师：回复肖潇我说的是分公司代发工资的分录

肖潇：回复朴老师 那我年底一次调怎么调呢

朴老师：回复肖潇你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了

肖潇：回复朴老师 总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做

肖潇：回复朴老师 不会涉及到银行存款和现金

肖潇：回复朴老师 哎

肖潇：回复朴老师 这样沟通太复杂

朴老师：回复肖潇代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款