倾城的阳光馨誉玻璃：回复王雁鸣老师 就是我们工资实际支付了386378.1元，然后在工资里面扣除了其他应收款2981元，不懂为什么其他应付款和其他应收款这两个金额是什么意思

王雁鸣老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃您好，其他应收款是扣的原来的借款，其他应付款借方金额，是上个月没发放的出差补助，现在一起发放了。

倾城的阳光馨誉玻璃：回复王雁鸣老师 那多计提的4月工资，不要写分录吗

王雁鸣老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃您好，多提的工资，要问清楚是什么情况，再写分录的。

倾城的阳光馨誉玻璃：回复王雁鸣老师 因为我们公司当月不清楚工资是多少，所以就计提多了，到下月发放时候才清楚工资是多少

王雁鸣老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃您好，这样的话，冲回多计提部分，按差额，按第一张图片的分录填写，金额写负数就行了。

倾城的阳光馨誉玻璃：回复王雁鸣老师 我看我们会计没写多计提分录，她做的是内账，是不是不写也可以

王雁鸣老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃您好， 是的，不写也可以的，但是最好写上去。

倾城的阳光馨誉玻璃：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师

王雁鸣老师：回复倾城的阳光馨誉玻璃您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

maize老师：回复土豪的草丛借应收账款，贷预收账款，应交税费应交增值税销项税额

明理的小兔子：回复江老师 红冲以后是否调整上年利润？

江老师：回复明理的小兔子不管上年的利润数据。因为上年直接属于上年的汇算清缴的利润。

郭军：回复邹老师 老师，需要发票入账吗

邹老师：回复郭军你好，需要取得相应的发票入账 

郭军：回复邹老师 有其他方法可以处理吗

邹老师：回复郭军你好，没有其他方法的

郭军：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复郭军不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

PAN：回复小菲老师 那我现在要怎么做账比较好呢

PAN：回复小菲老师 目前我只要收据跟对方的缴费凭证

小菲老师：回复PAN同学，你好 借：管理费用-污水处理费 贷，银行存款

没有快乐了：回复王雁鸣老师 就是这些凭证丢失可能是老板自己没有太重视这个遗失了。凭证可以再打但是发票和单据是找不到了，这种情况下是不是除了担心欠款就是税务核查了 如果税务局核查的时候拿不出凭证和发票，处罚是如何处罚呢 假如丢失了有四五十张增值税发票。

王雁鸣老师：回复没有快乐了您好，是的，具体处罚规定如下： 《中华人民共和国发票管理办法》（国务院2010年第587号） 第三十六条　跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；情节严重的，处1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。 　　丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚。 中华人民共和国税收征收管理法 第六十条　纳税人有下列行为之一的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，处二千元以上一万元以下的罚款： 　　(一)未按照规定的期限申报办理税务登记、变更或者注销登记的； 　　(二)未按照规定设置、保管账簿或者保管记账凭证和有关资料的； 　　(三)未按照规定将财务、会计制度或者财务、会计处理办法和会计核算软件报送税务机关备查的； 　　(四)未按照规定将其全部银行账号向税务机关报告的； 　　(五)未按照规定安装、使用税控装置，或者损毁或者擅自改动税控装置的。 　　纳税人不办理税务登记的，由税务机关责令限期改正；逾期不改正的，经税务机关提请，由工商行政管理机关吊销其营业执照。 　　纳税人未按照规定使用税务登记证件，或者转借、涂改、损毁、买卖、伪造税务登记证件的，处二千元以上一万元以下的罚款；情节严重的，处一万元以上五万元以下的罚款。 第六十一条　扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款账簿或者保管代扣代缴、代收代缴税款记账凭证及有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，处二千元以上五千元以下的罚款。 第六十三条　纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 　　扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

娇气的绿草：回复maize老师 以前的凭证做错了，科目进错了，我更正，这样的话要不要附件

maize老师：回复娇气的绿草不需要附件，这个也不需要

GL：回复何江何老师 写一个和写两个凭证有什么区别吗？

何江何老师：回复GL同学，最好是写两个看得清楚

邹老师：回复爱笑的流沙是的 材料入库，领用，产品入库，产品销售的附件