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金税盘和报税盘会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 何为人生 发表的提问：
收到购买税控盘和服务费发票的会计分录
您好 收到购买税控盘和服务费发票 借:管理费用-办公费 贷：银行存款 全额抵扣增值税 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
196楼
2023-07-30 20:06:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 王青梅 发表的提问：
请问老师，盘盈和盘亏原材料如何做会计分录？
你好 （一）批准前 1、盘盈存贷借：原材料贷：待处理财产损溢报批后：盘盈存货的处理借：待处理财产损溢贷：管理费用报批前 借 待处理财产损益 贷原材料 盘亏存货的处理 借：管理费用 （定额内合理损耗） 其他应收款——XX （责任人赔偿） 营业外支出 （自然灾害、非常损失） 贷：待处理财产损溢
197楼
2023-07-30 20:36:00
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王青梅：回复meizi老师 老师，怎么报批？
2023-07-30 21:05:18
meizi老师：回复王青梅你好 自己内部写报批单 给你们相关负责人 领导签字 你才做账
2023-07-30 21:25:42
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Solis 发表的提问：
金税盘和报税盘有什么区别？
金税盘不用插金税卡的。开票的时候只要把金税盘用连线接上主机就可以了， 如果需要抄报税、买买票，可插报税盘。平时不用把报税盘插在机器上。
198楼
2023-07-31 18:04:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Paranoid. 偏执 发表的提问：
金税盘维护费怎么做账？会计分录是什么
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
199楼
2023-07-31 18:16:33
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Paranoid. 偏执：回复邹老师 小规模纳税人也可以减免吗？
2023-07-31 18:41:09
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，是的，也是可以全额减免的
2023-07-31 18:56:40
Paranoid. 偏执：回复邹老师 我们是小规模纳税人，这个季度销售额只有10000，免交增值税，按照这个做下来，应交税费成负值了合理吗？
2023-07-31 19:17:35
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在没有应纳税额的时候，是无法减免的 在本身产生了应纳税额的情况下才可以减免税控盘维护费金额的
2023-07-31 19:45:57
Paranoid. 偏执：回复邹老师 可以在下一个季度进行减免吗？
2023-07-31 20:04:37
邹老师：回复Paranoid. 偏执你好，在取得发票之日起12个月之内都是可以减免的
2023-07-31 20:28:20
Paranoid. 偏执：回复邹老师 好的，谢谢老师！！！
2023-07-31 20:56:41
邹老师：回复Paranoid. 偏执不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-31 21:25:12
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 亿友 发表的提问：
老师你好：小微企业购买金税盘会计分录
你好，借管理费用-办公费，贷银行存款
200楼
2023-07-31 18:44:58
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ayesha928 发表的提问：
购买金税盘收到发票后，入账的会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
201楼
2023-08-01 17:28:57
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
非营利组织购买金税盘怎么做会计分录？
你好！ 借：业务活动费或管理费用-办公费 贷：银行存款
202楼
2023-08-01 17:51:36
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 周伟杰 发表的提问：
小规模纳税人购买的金税盘怎样做会计分录？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
203楼
2023-08-01 18:13:16
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 。。 发表的提问：
购买金税盘及服务费的会计分录怎么做？
借管理费用――办公费 贷银行存款等，然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字
204楼
2023-08-01 18:26:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘发票已认证会计分录怎么做
借 管理费用 贷银行存款 抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
205楼
2023-08-02 17:41:22
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 张绩 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘及抵减时的会计分录？
购买时借管理费用贷银行存款 抵减时借应交税费—应交增值税—减免税款贷管理费用 小规模的话不用减免税款科目。
206楼
2023-08-02 18:00:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Angela（容儿） 发表的提问：
跨年的金税盘年费怎么做抵扣税款会计分录
你好，是一般纳税人单位的这个费用支出？ 
207楼
2023-08-02 18:24:00
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Angela（容儿）：回复邹老师 小规模纳税人
2023-08-02 18:48:27
邹老师：回复Angela（容儿）你好，小规模纳税人金税盘年费 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”科目。
2023-08-02 19:10:28
Angela（容儿）：回复邹老师 跨年也是直接抵扣？不用以前年度损益调整科目？
2023-08-02 19:26:54
邹老师：回复Angela（容儿）你好，是的，是这样的。 这个只是时间跨年了，分录没有错误，不涉及  以前年度损益调整 的
2023-08-02 19:47:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 君君 发表的提问：
请问营改增小规模纳税人购买税控盘和支付税控盘技术维护费，怎么做会计分录
企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
208楼
2023-08-06 19:53:02
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购税控盘的会计分录
我公司购买国税税控盘与技术维护费，怎样做分录啊？
209楼
2023-08-06 20:11:20
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借管理费用～办公费 贷库存现金
2023-08-06 20:21:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 胡乐 发表的提问：
老师，金税盘在哪里修改凭证的会计分录
你好，金税盘是开具发票的 修改凭证需要去财务软件里面才是啊 
210楼
2023-08-06 20:23:59
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胡乐：回复邹老师 说错了，是金算盘
2023-08-06 20:54:27
邹老师：回复胡乐你好，凭证查询，找到需要修改的凭证，然后修改，保存就是了 
2023-08-06 21:22:20
胡乐：回复邹老师 金算盘中没有凭证查询
2023-08-06 21:50:56
邹老师：回复胡乐你好，那你平时查询凭证，是通过什么方式完成的呢 
2023-08-06 22:07:50
胡乐：回复邹老师 是之前的会计使用的，我们现在都不用了
2023-08-06 22:28:43
邹老师：回复胡乐你好，那你平时查询凭证，是通过什么方式完成的呢  能给个正面回复吗 
2023-08-06 22:47:00
胡乐：回复邹老师 但是发现一些错误需要修改
2023-08-06 23:16:39
邹老师：回复胡乐你好，那你平时查询凭证，是通过什么方式完成的呢  能给个正面回复吗 
2023-08-06 23:43:13
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