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金税盘和报税盘会计分录
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 张张 发表的提问：
买金税盘和抵减时候的分录？
购买时 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 减免时 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 贷：营业外收入——减免税费
256楼
2023-08-23 17:44:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 雪狼 发表的提问：
老师您好，请问超市报损商品和盘亏盘盈商品分别怎样处理，怎么写会计分录
你好！ 1.盘盈 借：库存商品 贷：管理费用 2.盘亏 借：管理费用 贷：库存商品
257楼
2023-09-05 16:55:03
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雪狼：回复蒋飞老师 报损呢
2023-09-05 17:11:46
蒋飞老师：回复雪狼都是记入管理费用的。
2023-09-05 17:36:21
雪狼：回复蒋飞老师 报损和盘盈盘亏都需要做待处理财产损溢吗
2023-09-05 17:52:13
蒋飞老师：回复雪狼按规定，审批前需要通过待处理财产损溢核算的
2023-09-05 18:15:36
蒋飞老师：回复雪狼你好！ 1.盘盈 借：库存商品 贷：待处理财产损溢 审批后 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2.盘亏 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 审批后 借：管理费用 贷：待处理财产损溢
2023-09-05 18:30:02
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
金税盘服务费，全额抵扣进项税。会计分录怎么做
借：应交税费 贷：管理费用
258楼
2023-09-05 17:10:52
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夏爽：回复陈诗晗老师 之前银行扣款单我给做其他业务费用了怎么办
2023-09-05 17:36:12
陈诗晗老师：回复夏爽你现在冲减这个费用转到应交税费就是了
2023-09-05 17:58:01
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 月 发表的提问：
报税盘和金税盘有什么区别呀？
金税卡是开具增值税税控发票时用到的税控卡,它是用于记录开具,购买,核销税控发票内容的卡,需定期将发票使用购买情况抄送到税局系统,便于国家管理税控发票使用,抵扣情况.报税盘是纳税申报软件填报后,将报税资料直接电子申报的电子数据.用户卡在电子申报时进入网上申报系统的一个"钥匙".
259楼
2023-09-05 17:20:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 食草熊 发表的提问：
金税盘和报税盘的区别是什么？
颜色和公司：金税盘：是白色的，航天公司开发设计。 税控盘 ：是黑色的，百旺公司开发设计。 2、有无机器编号：请注意看发票的左上方，有机器编号的是税控盘开具的发票；没有机器编号的是金税盘开具的发票。 综上，金税盘和税控盘是两家不同公司开发的税控设备，两者都可以配备报税盘。
260楼
2023-09-06 16:13:00
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食草熊：回复玲老师 报税盘的作用是什么？现在都是用密码登录网站申报啊
2023-09-06 16:39:47
玲老师：回复食草熊你好 开票和报税清卡会用
2023-09-06 16:58:35
食草熊：回复玲老师 金税盘和税控盘不是开票的吗
2023-09-06 17:10:20
玲老师：回复食草熊是的 开票用 但是报税时抄税 清卡也用
2023-09-06 17:32:53
食草熊：回复玲老师 那报税盘就不需要了吧
2023-09-06 17:53:42
玲老师：回复食草熊这两个 功能和作用是一样的 就是不同的品牌 你买一个就行
2023-09-06 18:21:10
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘480会计处理！购买和抵减分录都当月一起做吗？
借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 购买和抵减分录都当月一起做吗？---不一定的，只要填写申报表想抵减增值税了，才做抵减分录的。
261楼
2023-09-06 16:26:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 依旧 发表的提问：
1、固定资产盘盈和盘亏的账务处理？ 2、工资、社保、公积金、个税计提和发放扣款分录？
盘盈 借；固定资产 贷；以前年度损益调整 盘亏 借；待处理财产损益 贷；固定资产 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 -社保 -公积金 借；应付职工薪酬 贷；应交税费-个人所得税 借；应交税费-个人所得税 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
262楼
2023-09-06 16:35:27
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 许镁 发表的提问：
一个公司有金税盘或者报税盘其中一个就行了是吗，或者不配备金税盘和报税盘可以网上申报吗
你好，一般有金税盘就可以了。网上申报一般需要金税盘，报税盘要看你当地情况。
263楼
2023-09-06 16:57:56
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱拼 发表的提问：
买了金税盘和维修服务费，开的是普票，怎么写会计分录，进项税能抵扣吗
您好！可以抵扣。购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
264楼
2023-09-06 17:18:00
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爱拼：回复宋生老师 是可以全部抵扣吗
2023-09-06 17:32:37
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘可以，维修的部分不行。
2023-09-06 17:54:55
爱拼：回复宋生老师 维修部分一点都不能抵扣还是只能抵扣17%
2023-09-06 18:10:11
宋生老师：回复爱拼您好！如果是开的普票一点都不能抵扣。
2023-09-06 18:27:25
爱拼：回复宋生老师 那金税盘也是普票可以抵扣吧
2023-09-06 18:45:30
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘开什么票都可以全额抵扣。其他的要专票。
2023-09-06 19:05:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，税控盘抵税的会计分录
借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
265楼
2023-09-07 16:44:59
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人生旅途：回复郭老师 最后这个应交税费――应交增值税（减免）怎么结平
2023-09-07 17:13:41
郭老师：回复人生旅途结转到转出未交增值税
2023-09-07 17:30:07
人生旅途：回复郭老师 如果是小规模呢，会计分录
2023-09-07 17:48:39
郭老师：回复人生旅途没有三级科目 那么给你写的括号
2023-09-07 18:05:43
人生旅途：回复郭老师 没说这个问题，如果是小规模的话会计分录，借应交税费――增，营业外收入，可对
2023-09-07 18:21:26
郭老师：回复人生旅途不对，冲管理费用
2023-09-07 18:32:57
人生旅途：回复郭老师 我知道是冲管理费用，但在借方有个应交税费――应交增值税（减免）有余额480,不能结平
2023-09-07 19:02:28
郭老师：回复人生旅途同学，应交10块钱的税在贷方，你借方5块钱，你交税只需要交5块钱就可以了 是不是平的，借银存贷主营业务，应交税费10 借应交税费5，借管理费用-5 借应交税费五贷银存 是不是平的，小规模应交税费-应交增值税科目，没有三级科目，为什么给你写的括号就是自己判断小规模还是一般纳税人
2023-09-07 19:15:49
人生旅途：回复郭老师 税控盘不是这种情况，借：管理费用，贷银行存款，借应交税费――应交增值税（减免），贷管理费用。是不是借方有个余额
2023-09-07 19:38:26
郭老师：回复人生旅途你需要交税能抵扣不会有余额
2023-09-07 20:00:11
人生旅途：回复郭老师 这个480是减免的，我就不交税了啊
2023-09-07 20:28:30
人生旅途：回复郭老师 这个480是减免的，我就少交480了啊
2023-09-07 20:53:22
郭老师：回复人生旅途借银存贷主营业务，应交税费10 借应交税费5，借管理费用-5 借应交税费五贷银存 这个能看懂了吗
2023-09-07 21:16:21
人生旅途：回复郭老师 好吧，我要清醒，谢谢
2023-09-07 21:35:39
郭老师：回复人生旅途好的，你要再不明白可以出t型账户
2023-09-07 22:04:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Y_R 发表的提问：
老师，请问金税盘维护费会计分录怎么做呀？
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
266楼
2023-09-07 16:55:14
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Y_R：回复郭老师 减免税款 不用转到未交增值税吗？
2023-09-07 17:23:22
郭老师：回复Y_R你好，需要结转的月末结转或者是年末结转，这个自己决定和你的进项销项一样做。
2023-09-07 17:40:55
Y_R：回复郭老师 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税减免税款 贷：管理费用负数 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税减免税款
2023-09-07 18:02:15
郭老师：回复Y_R你好，第三个分录不对借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。
2023-09-07 18:19:31
Y_R：回复郭老师 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-增值税-减免税 贷：管理费用负数 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-增值税-减免税 老师，是这样子吗？ 那转出未交增值税，还要做第4个分录吗？还需要转到未交税费吗？
2023-09-07 18:34:31
郭老师：回复Y_R转出未交增值税，他是三级科目，如果需要交增值税，还需要做一步借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。
2023-09-07 18:50:31
Y_R：回复郭老师 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-增值税-减免税 贷：管理费用负数 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-增值税-减免税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税 老师，是这样子吗？
2023-09-07 19:19:36
郭老师：回复Y_R不是的 不是这么做的 你看我写的分录 需要交增值税 这个余额是销项减去进项减去减免税款 算出来的 不是单独的结转的减免税款的金额
2023-09-07 19:32:22
Y_R：回复郭老师 麻烦老师帮我写下完整的分录好吗 谢谢老师
2023-09-07 19:54:48
郭老师：回复Y_R你好完整的分录，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款，需要交增值税，借应交税费应交增值税转出，未交增值税，贷应交税费，未交增值税。
2023-09-07 20:12:25
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘的发票已认证会计分录怎么做
金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
267楼
2023-09-07 17:20:58
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李老师：回复爱笑的流沙金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
2023-09-07 17:53:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
金税盘维护费全额抵扣的会计分录怎么做
一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
268楼
2023-09-11 16:26:00
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萌哒哒的小萝卜：回复江老师 与销项税抵扣时怎么做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费）
2023-09-11 16:56:00
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 贷：应交税费--应交增值税--销项税 要不要做这笔分录
2023-09-11 17:20:17
江老师：回复萌哒哒的小萝卜一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
2023-09-11 17:31:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫晶 发表的提问：
老师你好，我想问下购开票（金税盘）的会计分录？维护费会计分录.？谢谢！
借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 小规模没有增值税减免税额这个三级科目
269楼
2023-09-11 16:36:04
全部回复
紫晶：回复maize老师 每年的维护费：借：管理费用 货：银行存款/现金，是不是也这样？？
2023-09-11 16:51:33
maize老师：回复紫晶每年的维护费：借：管理费用 货：银行存款/现金， 是的
2023-09-11 17:09:12
紫晶：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-09-11 17:25:00
maize老师：回复紫晶好的，我先回复别的学员了。
2023-09-11 17:53:48
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ LL 发表的提问：
公司 买金税盘的分录怎么做
你好 借：应交税金—应交增值税 贷：银行存款
270楼
2023-09-11 16:52:03
全部回复
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