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多开发票会计如何处理的
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
收到国税退回多交增值税的会计分录如何处理？
借：银行存款贷：应交税费
166楼
2023-07-06 18:45:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 浅浅淡淡 发表的提问：
公司按月租入复印机如何做会计处理，有发票
你好 借；管理费用——办公费 贷；银行存款等科目
167楼
2023-07-06 19:15:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 鲸 发表的提问：
公司处理办公桌椅及固定资产，本月只收到处置的款项，还没开票，本月应该如何做会计分录，下月开票之后会计分录又如何做呢？
借：固定资产清理  累计折旧  贷：固定资产         借：银行存款  贷：固定资产清理  应交税费—应交增值税—销项税 资产处置损益 开票之后不需要账务处理的
168楼
2023-07-09 20:10:56
全部回复
鲸：回复辜老师 办公桌椅不属于固定资产，怎么处理呢？
2023-07-09 20:42:55
辜老师：回复鲸那就是计入营业外收入的
2023-07-09 21:04:29
鲸：回复辜老师 本月没有开票，只是收了处理资产的钱，也是向上面那样处理吗？不需要等开票就可以直接先做销项税的分录吗？
2023-07-09 21:16:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
我想问下，企业已开发票，未发货，未确认收入，新收入准则如何会计处理
同学你好 这个按照开的发票做收入哦
169楼
2023-07-09 20:26:58
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天青色等烟雨：回复朴老师 我没有发货，根据我们收入的要求，不确认收入，在不确认收入的情况下，如何进行会计处理
2023-07-09 20:45:05
朴老师：回复天青色等烟雨同学你好 那就做合同负债
2023-07-09 21:09:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 巧 发表的提问：
1.10月开了普通发票，现在11月要作废。应该怎么处理。普通发票好像不能开负数发票。是吗？开票软件。普通发票隔月如何处理？2.普通发票隔月能作废吗？它的会计分录是怎么样的？3.如何能作废。11月申报应该如何申报？
您好，1、一般情况下，隔月不能作废，只能开红字发票。2、不能作废处理的。一般开出红字发票后，借；应收账款，负数，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税，负数。3、一般当月开的发票，没有抄税前，可以作废处理。开红字发票，申报时收入可以扣减红字的收入就行。
170楼
2023-07-09 20:46:15
全部回复
巧：回复王雁鸣老师 那普通发票我这里开不了红字发票，是怎么回事了
2023-07-09 21:20:00
王雁鸣老师：回复巧您好，需要先提交红字发票信息申请表，等批准以后才能开的。
2023-07-09 21:37:25
巧：回复王雁鸣老师 可是我只有专票的申请，普通选择不了，怎么回事
2023-07-09 21:51:43
王雁鸣老师：回复巧您好，那您明天问一下航天软件的客服人员吧。有可能是版本的原因。
2023-07-09 22:09:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凉白开 发表的提问：
本月实际发放工资比计提的多如何处理
您好 本月实际发放工资比计提的多 应该补计提工资
171楼
2023-07-09 21:15:00
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凉白开：回复bamboo老师 是在本月补计提吗？
2023-07-09 21:27:32
bamboo老师：回复凉白开是的 应该在本月补计提
2023-07-09 21:55:25
凉白开：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-07-09 22:07:36
bamboo老师：回复凉白开不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-09 22:29:37
凉白开：回复bamboo老师 老师下次有问题可以直接找您吗
2023-07-09 22:54:23
bamboo老师：回复凉白开可以的 在会计问里面 找老师
2023-07-09 23:22:34
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 风 发表的提问：
开出的红字发票如何做账？又如何保管？收到的红字发票如何做账？如何处理？
您好，开出红字发票时，发票联给对方，记账联，借；应收账款，负数 ，贷：主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税，负数。收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数 （一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷；应付账款，负数。
172楼
2023-07-10 18:35:05
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 椰子6 发表的提问：
上个月未开票的只是暂估的申报，本月如何处理以及上个月多估计本月如何申报
你好，未开票是指的销售吗？多估计的成本发票没有来吗？
173楼
2023-07-10 18:44:36
全部回复
椰子6：回复QQ老师 是的，老师
2023-07-10 19:16:03
QQ老师：回复椰子6你好！会算清缴前发票到就没有问题
2023-07-10 19:43:29
椰子6：回复QQ老师 老师，就是我们没有开具发票的部分是暂估申报的等下月开了上个月没开具发票部分的，如果上月暂估多了怎么更正少了又是怎么更正，因为我们是石料厂现在税局与安监局一块监管，安监局这边需要提前把钱打到专户上才得拉料这样申报纳税在未开票部分申报容易有暂估不准的时候
2023-07-10 20:04:05
QQ老师：回复椰子6你好，可以按差额调整以后的暂估数。
2023-07-10 20:18:10
椰子6：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-07-10 20:31:32
QQ老师：回复椰子6不客气欢迎下次提问
2023-07-10 20:53:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
购入易票365的会计分录当如何处理
你好，这个是可以全额减免的吗
174楼
2023-07-10 19:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
收到通信费发票，会计分录如何处理通行费发票，写错了
借；管理费用——车辆使用费 贷；银行存款等科目
175楼
2023-07-11 18:12:04
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 326249320 发表的提问：
大客户，分次先发货，最后再统一签订合同开发票，在发货时如何进行会计处理？
您好 借：发出商品 贷：库存商品
176楼
2023-07-11 18:27:13
全部回复
326249320：回复bamboo老师 金额如何记
2023-07-11 18:50:37
bamboo老师：回复326249320根据发出是数量跟库存商品的成本
2023-07-11 19:06:08
326249320：回复bamboo老师 这就有个问题，老板经常会问，看某个客户欠多少钱，在老板的眼里，这些已经发出去的过就应该确认为应收，但是会计如果这样记的话，金额就对不上，是不是也可以这样记得老师，在发出的时候。借：应收 贷：主营 应交税费 _待转销项税额呢？等到开票的时候，再把待转销项税额转进销项？
2023-07-11 19:35:15
bamboo老师：回复326249320发出的时候 借：发出商品 贷：库存商品 不能像您那么记账
2023-07-11 19:57:50
326249320：回复bamboo老师 之前听会计学堂的课程，是可以会计上先确认收入，税法先不确认收入，之后再转的，为什么不能这样子做呢？我发出的时候确定这个款是可以收回来的，确定上确认收入，这样子，也不会造成老板问的时候，应收金额跟实际的不符合的问题？请老师指教
2023-07-11 20:09:56
bamboo老师：回复326249320会计上是否确认收入 不光看您商品是否发出 　一、 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方 二、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制 三、收入的金额能够可靠地计量 四、相关的经济利益很可能流入企业 五、相关已发生或将发生成本能够可靠的计量 如果同时符合上述条件的话 可以
2023-07-11 20:29:22
326249320：回复bamboo老师 谢谢老师，这些条件都已满足。
2023-07-11 20:43:34
bamboo老师：回复326249320那您可以会计上暂估确认收入
2023-07-11 20:57:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 念念 发表的提问：
从农民那购进的水果（无票），放在网上售卖，未开发票，如何账务处理？发票上如何处理？
您好，您可以正常销售开发票结转对象的成本，但是您采购没有成本，年末汇算清缴时需要做纳税调整交所得税
177楼
2023-07-11 18:50:27
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念念：回复玲老师 结转对象成本是什么呢
2023-07-11 19:07:36
玲老师：回复念念您好，是结转对应的成本，我打错字了
2023-07-11 19:31:25
念念：回复玲老师 这个成本票无法取得怎么办呢？
2023-07-11 19:42:40
玲老师：回复念念您好，成本票不能取得，可以正常做账，年末汇算清缴时调整应纳税所得额，交企业所得税
2023-07-11 20:10:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蜗牛的梦想 发表的提问：
2015年开出的发票，如何红冲，帐务上如何处理
您好！您要先去税局申请才行。具体的操作可以参考下这个 http://www.360doc.com/content/11/0918/20/309325_149323990.shtml 账务上直接做负数就可以了。账务很简单。
178楼
2023-07-11 19:05:59
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蜗牛的梦想：回复宋生老师 老师红字发票我已经申请开出来了，你看一下，我的账务处理分录对不对：借主营业业务收入，借应交税金应交增值税/销项税，贷应收账款，借库存商品，贷主营业业务成本，老师，你帮看看吧，因为分录我还不会写
2023-07-11 19:32:31
宋生老师：回复蜗牛的梦想您好！您直接跟正常的发票一样的做分录。只是金额写负数。
2023-07-11 19:48:32
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 称心的月亮 发表的提问：
事业单位多发了退休人员两个月的工资，发放工资时贷方为财政补助收入，退回时的会计分录如何处理呢？代扣的社保如何处理
您好，退回时，与发放分录一样，金额是负数，或者，借：银行存款，贷；应付职工薪酬。代扣的社保，借：应付职工薪酬，贷：其他应付款。
179楼
2023-07-12 18:37:03
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 缥缈的诺言 发表的提问：
收到上年预付报刊费的发票政府预算会计如何处理
您好，借：行政支出，正数，贷：行政支出，负数。
180楼
2023-07-12 19:04:12
全部回复
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