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多开发票会计如何处理的
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ BETTY 发表的提问：
企业多收到的专用发票 改如何处理
你好，需要退回对方，让对方按正确金额给你单位 开具发票入账 
136楼
2023-06-25 19:22:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 最初的星空 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
请问你们因为啥扣客户的款？你们开具的什么发票。
137楼
2023-06-25 19:39:00
全部回复
最初的星空：回复罗老师 产品有点的瑕疵，客户要求扣款
2023-06-25 20:07:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ SUN 发表的提问：
房屋租赁发票账务如何处理？具体会计分录？
您好！您是收到房屋租赁发票还是开出房屋租赁发票？
138楼
2023-06-26 18:35:33
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SUN：回复宋生老师 您好！是收到
2023-06-26 18:50:03
宋生老师：回复SUN您好！如果是一次开的一个月的，直接计入借：管理费用-房租或者制造费用-房租。贷：现金。 如果一次收到的房租发票是几个月的。则借：预付账款-房租。贷：现金。然后每个月分摊，分摊的时候借：管理费用-房租或者制造费用-房租。贷：预付账款-房租。
2023-06-26 19:08:30
SUN：回复宋生老师 和出租企业签订合同必须以企业名义去开租赁发票吗？税点太高
2023-06-26 19:22:05
宋生老师：回复SUN您好！确实是应该以企业名义去开。没办法，规定就是这么高的。您可以稍微把租金降一点。
2023-06-26 19:48:32
SUN：回复宋生老师 租金降下来了，但合同总金额不也降低了吗？明明50万的合同我们也确实付了50万，但降低租金，合同总价也将假设40万吧，这样明明付了50万，但却只有40万的票，是这个意思吗？
2023-06-26 20:11:35
宋生老师：回复SUN您好！这是你说的，我可没说。 明明付出了50万，却只有40万的发票，听起来是划不来。 但是其他途径取得这10万发票，不需要这么高的税点也是事实。
2023-06-26 20:27:49
SUN：回复宋生老师 谢谢！请问交的物业费如何开？是一起开在租赁发票里吗？
2023-06-26 20:47:22
宋生老师：回复SUN您好！这个没有规定要如何开。开一起也行，不开一起也行。其实对于企业来说，只要有发票就行了。
2023-06-26 21:11:37
SUN：回复宋生老师 请问员工外出培训发生的差旅费，住宿费以及餐费是进培训费还是差旅费呢？
2023-06-26 21:23:48
宋生老师：回复SUN您好！如果培训时间长，费用比较多的话，为了方便查询本次培训一共花费了多少钱，建议进培训费。 如果时间短的话，直接进差旅费。
2023-06-26 21:45:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 月月 发表的提问：
客户扣款已开具发票，如何进行会计处理，需要附哪些原始单据
您好，客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据。
139楼
2023-06-26 18:55:23
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 如意 发表的提问：
有两张20多万的发票未论证，如何处理？
看发票的开具时间，如果是2017年6月30日（含此日）开具的，在180天之内验票抵扣；在2017年7月1日（含此日）之后开具的，在360天之内验票抵扣
140楼
2023-06-26 19:13:28
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如意：回复李爱文老师 我是6月30日之前的已经超过180天未认证，如何处理？价税合计全部做材料？那未认证的进项税有何税务风险？
2023-06-26 19:33:28
李爱文老师：回复如意直接做费用处理，如果是采购材料，就是全额计入材料的成本，这张发票由于未认证，在国税系统中形成滞留票
2023-06-26 19:48:54
如意：回复李爱文老师 滞留票会有什么涉税风险吗？
2023-06-26 20:03:28
李爱文老师：回复如意滞留票多了，税务也会找企业了解情况的
2023-06-26 20:19:36
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 林雾 发表的提问：
去年的发票4万多，今年报销如何处理？
你好，学员，正常记入今年的费用的
141楼
2023-06-26 19:35:59
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林雾：回复冉老师 去年的发票，直接入今年账？
2023-06-26 19:49:50
冉老师：回复林雾是的，这种跨期实务中很多的，老师接触的上市公司也有
2023-06-26 20:06:37
林雾：回复冉老师 好的，谢谢
2023-06-26 20:27:57
冉老师：回复林雾不客气，祝你工作顺利
2023-06-26 20:43:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 坦率的奇异果 发表的提问：
1月开的出口普票，发票开多了几张，2月还没申报退税，可以直接红字冲销多开的那几张吗？会不会有影响？账务如何处理？
您好，可以直接红字冲销多开的那几张，一般情况下，不会有影响，账务处理时，直接按1月开发票时做的分录写凭证，金额是负数即可。
142楼
2023-06-27 18:49:21
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Cherry 发表的提问：
外商投资款股东汇多款，多出的款项会计分录如何处理
同学你好，多出的款项计入资本公积中；
143楼
2023-06-27 19:03:29
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Cherry：回复立红老师 会计分录如何写，还有投资款，股东可不可以提前拿回去的
2023-06-27 19:26:30
立红老师：回复Cherry同学你好 借，银行存款 贷，实收资本 贷，资本公积；
2023-06-27 19:50:24
Cherry：回复立红老师 投资款股东投入后要提取回，如何做会计处理分录
2023-06-27 20:14:42
立红老师：回复Cherry同学你好，投资款股东投入后要提取回——投资后不能取回的；
2023-06-27 20:41:01
Cherry：回复立红老师 股东在公司转出的款，只能是往来款（其他应收款），股东分红吗，股东分红会计分录如何写
2023-06-27 21:01:21
立红老师：回复Cherry同学你好， 股东在公司转出的款，只能是往来款（其他应收款），股东分红吗，——是的； 股东分红会计分录如何写 借，利润分配 贷，应付股利 借，应付股利 贷，银行存款；
2023-06-27 21:18:41
Cherry：回复立红老师 公司盈亏情况可以股东分红吗，分配额可不可以在税前减吗
2023-06-27 21:31:13
立红老师：回复Cherry同学你好， 盈余分红，亏损是不分的； 分配额可不可以在税前减吗——不可以在税前扣除
2023-06-27 22:01:06
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 山岚心画 发表的提问：
我们是执行小企业会计准则一般纳税人，以前年度有多开的发票，请问老师我们现在该如何处理
以前年度多开的发票，是你们开的，还是收到的多开的发票，想入账，还是说已经入账?
144楼
2023-06-27 19:32:59
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山岚心画：回复江老师 我们开出去的，不知道对方有没有入账，我刚来公司就听他们这样讲的
2023-06-27 19:51:24
江老师：回复山岚心画这个不是你管的事了，不用管对方是否入账，只管钱收回就行了。这个是其他企业会计操心的事了。
2023-06-27 20:19:17
山岚心画：回复江老师 我们发票开多了，收入就确认多了，现在能不能开红票冲减收入呢
2023-06-27 20:33:29
江老师：回复山岚心画这个没有办法冲红处理。在金税三期系统中受控。
2023-06-27 20:58:25
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师您好。我想请教下，发票开出多年，但已收不回来的账怎么处理？反之，款已收多年，没开出发票的，又该如何处理？
一、依法确认损失。 二、请问是否发货？
145楼
2023-06-28 18:57:27
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
客户扣款（已开具发票)如何进行会计处理？需要附哪些原始单据
开红字发票吗？需要有扣款说明这个，借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，借应收账款，贷银行
146楼
2023-06-28 19:10:49
全部回复
^_^：回复maize老师 不是红字发票，直接凭发票入账吗
2023-06-28 19:37:41
maize老师：回复^_^不是扣款吗？那这个扣啥款？
2023-06-28 20:01:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
一般纳税人和小规模纳税人，电力安装企业，都开增值税发票，会计处理如何做呢？收到增值税发票的成本如何做呢？
您好！你是说都开专票吗？
147楼
2023-06-28 19:23:14
全部回复
 つ.半夏：回复宋生老师 有的是专票 有的是普票
2023-06-28 19:34:57
宋生老师：回复 つ.半夏一般纳税人，借应收账款等 贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额。小规模借应收账款等 贷主营业务收入，应交税费应交增值税。不需要三级科目。
2023-06-28 19:48:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 真 发表的提问：
老师，我是购进很多商品，没有发票，销售的时候却开发票了，成本如何处理？
你好，可以做无票购进，汇算清缴做纳税调增处理
148楼
2023-06-28 19:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
上个月的销售发票这个月被退回（已做申报），该如何做会计分录，纸质发票如何处理？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 作为这个分录的附件
149楼
2023-07-02 20:29:56
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你军姐：回复邹老师 那纸质的发票是否需要冲红？还是只是保存起来即可？
2023-07-02 20:40:46
邹老师：回复你军姐你好，需要冲红，开具负数发票
2023-07-02 20:53:08
你军姐：回复邹老师 知道了，老师，谢谢您的回复
2023-07-02 21:04:58
邹老师：回复你军姐不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-07-02 21:17:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大力的铃铛 发表的提问：
100万元的保证金、开了200万元的电票，会计分录如何处理？
你好 借 其他应收 管理费用等 贷银行 
150楼
2023-07-02 20:52:43
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