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跨月的红字发票会计分录
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
跨月的发票,发票号窜了,怎么开红字发票冲销
先上传发票申请单后就可以开具红票
241楼
2023-08-17 17:32:13
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 想人陪的项链 发表的提问：
1月购进的商品已取得发票，进项税额已在当月抵扣，3月份给销售方开具了红字发票信息表，销售方将在3月份开具红字发票，会计分录怎么做，账务处理应在开具红字发票信息表时做还是收到红字发票时
如果是当月申请开具红字发票信息表，并且是在单月收到红字发票的话，可以等到取得红字发票时做分录处理。 分录就是之前采购分录的红字分录。
242楼
2023-08-17 17:48:32
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 巧 发表的提问：
销售货物中发生退货。1开了发票。已认证。是否要让对方把已认证的发票寄回单位。我方再开一个红字发票。2.当时以确认收入、成本。会计分录。写个相反分录还是红字分录好
认证过的不用退回 写红字分录。
243楼
2023-08-17 17:56:59
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巧：回复方老师 那我方开的红字发票。需要邮寄一份给对方吗
2023-08-17 18:18:53
方老师：回复巧需要邮寄对方一份。
2023-08-17 18:45:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 成都-甜果 发表的提问：
跨年开红字发票账务处理问题。因为税号错误，公司在今年1月份给客户开了红字发票给客户，以前的发票是16年11月，1月又重新开了一张正确的发票给客户。（加税合计3万，不含税25641.03，税款4358.97），请问完整的会计分录咋写啊？是否要以前年度损益调整？
您好！不需要。你1月份做个负数分录，然后做个正数分录就可以了。
244楼
2023-08-18 17:14:40
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成都-甜果：回复宋生老师 跨年的发票也不用做以前年度调整吗？
2023-08-18 17:26:17
宋生老师：回复成都-甜果您好！看是什么发票，一般是需要的。但是你这个不一样，你这个属于更正之前的发票。而不是属于要调整发票本身的金额之类的。
2023-08-18 17:48:11
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
收到原材料红发票怎么做分录？（这个原材料是去2020年3月入账的）红字发票是2021年12月收到的，请问怎么做会计分录和月末结转？
你好学员，这个红字发票是你们退货吗
245楼
2023-08-18 17:35:59
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zhihuiziz：回复小默老师 是的，我们退货给对方开红字信息表给对方，对方退款给我们
2023-08-18 17:52:12
小默老师：回复zhihuiziz如果原材料未领用结转成本 借：银行存款 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-08-18 18:09:43
小默老师：回复zhihuiziz如果原材料已领用结转成本 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-08-18 18:31:19
小默老师：回复zhihuiziz学员，没有领用不涉及第二个分录
2023-08-18 18:46:51
小默老师：回复zhihuiziz第一个分录是正确的
2023-08-18 19:04:52
zhihuiziz：回复小默老师 这个原材领用了结转过了，现在手上拿着红字发票怎么做分录？借：原材料 -100，借：进项税金-13，贷：应付账款：-113 ？
2023-08-18 19:30:51
小默老师：回复zhihuiziz领用了， 借：原材料 贷：生产成本 借：银行存款 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-08-18 19:59:19
zhihuiziz：回复小默老师 老师我有点乱，我这个是2020年3月买材料当月领用结转过了，2021年12月这个材料质量太差，我们要求退货退款，就收到了供应商开来的红字发票，事情不是隔年了嘛，2021年12月我红字发票分录和结转的分录老师帮忙写一份完整版的好吧？
2023-08-18 20:16:01
小默老师：回复zhihuiziz你好学员，别着急， 收到红字发票的时候 借：银行存款 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-08-18 20:45:54
小默老师：回复zhihuiziz但是由于材料结转过，因此 借：原材料 贷：生产成本，制造费用等
2023-08-18 21:05:30
小默老师：回复zhihuiziz你看一下能理解吗
2023-08-18 21:30:11
zhihuiziz：回复小默老师 看懂了，就是隔年了不要从以前年度损益调整科目吗？，我是小会计准则没有科目以前年度损益调整这个科目？
2023-08-18 21:46:02
小默老师：回复zhihuiziz学员是这样的，你这个原材料领用没有结转到主营业务成本，那么不调整以前年度损益调整
2023-08-18 22:06:01
小默老师：回复zhihuiziz小企业不用以前年度损益调整
2023-08-18 22:22:36
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
金税盘系统跨月怎么开红字发票
需要开具红字发票申请单，税务审核后开具
246楼
2023-08-18 17:56:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，你好，我想问一下，红字发票和红冲发票区别：红字发票是跨月才开，并填发票信息表及上传，再开红字发票；红冲发票是当月，直接开就可以了？
你好！当月的直接作废重开就好了
247楼
2023-08-19 17:19:35
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ A笑口常开 发表的提问：
跨月作废发票，虚开红字充红是吧，怎样操作
您好，是的，跨月只能冲红。 您这边是销售方吗？购买方是否已经抵扣呢？
248楼
2023-08-19 17:38:57
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A笑口常开：回复宸宸老师 没有抵扣，开的装卸服务类，因为对方公司整改，必须要求保留两位小数点，所以退回重开
2023-08-19 18:08:37
宸宸老师：回复A笑口常开您好，对方没有抵扣的话，由销货方自己开具红字专用信息表，然后开具红字发票。
2023-08-19 18:27:49
A笑口常开：回复宸宸老师 老师销售方自己开具红字专用信息表，这个怎么填啊
2023-08-19 18:55:04
宸宸老师：回复A笑口常开您好，在“红字专用信息表填开”这里填写，根据提示一步步操作
2023-08-19 19:21:53
A笑口常开：回复宸宸老师 进来后我成购买方啦
2023-08-19 19:46:08
A笑口常开：回复宸宸老师 知道了老师，我刚选择购买方申请了
2023-08-19 20:10:20
宸宸老师：回复A笑口常开嗯嗯。这里不能选错哈 【提示一下，确认开对了信息表再保存上传。因为如果开错了，只能去税务局删除的，比较麻烦】
2023-08-19 20:23:45
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ A专业维修设备姚师傅 发表的提问：
老师您好！ 退货已开发票跨年能开红字发票吗？需要注意什么？
您好，跨年也可以开具红字的。不会因为跨年而有不一样的操作。 都一样的
249楼
2023-08-19 17:44:03
全部回复
A专业维修设备姚师傅：回复宸宸老师 老师您好！直接开就行吗？用不用去税务局报备什么的？（纯小白）
2023-08-19 18:12:58
宸宸老师：回复A专业维修设备姚师傅您好，不需要，红字发票直接发票系统里开具，不需要备案
2023-08-19 18:29:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
跨年的，开具普通发票红字发票需要改财务报表吗？18年12月份的普票，现在开红字
您好，如果是企业所得税汇算清缴结束前，就需要更改财务报表。 18年12月份的普票，现在开红字---只需在现在当期做处理，会影响当期的报表。
250楼
2023-08-19 17:53:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小雯子 发表的提问：
跨月冲红的红字发票要给对方公司吗？(客户未认证)
你好，不需要给对方公司的，如果没有认证
251楼
2023-08-20 16:37:46
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晴儿 发表的提问：
请问老师：收到对方开具的跨月红字专票和蓝字专票，怎么做账务处理，可以分别直接给出分录吗？
原来的分录 不变金额负数 再按发票金额做一个和原来一样的分录 不清楚具体业务 不好写准备的科目 可以把原来分录发来看一下
252楼
2023-08-20 17:03:54
全部回复
晴儿：回复玲老师 这个方法我知道，我想用进项税额转出这个科目
2023-08-20 17:32:14
玲老师：回复晴儿你好 原来分录发来给你写分录
2023-08-20 17:55:25
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
跨年的增值税专用发票开红字税务会查吗
跨年开红票和不跨年开红票是一样的 只要你正常开具红票 比如正常退货 折让折扣 没关系的
253楼
2023-08-20 17:26:10
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 落寞的白昼 发表的提问：
老师，红字发票可以跨年开吗？跨月是可以的，一年之内吧
你好 可以跨年开具的 。   跨年也可以开的 
254楼
2023-08-20 17:54:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 甘&axis 发表的提问：
开具的红字发票金额比红字发票信息表要红冲的金额小一些，并且已经跨月，要如何处理
你好，红字发票金额怎么与信心表不一致呢
255楼
2023-08-20 18:00:01
全部回复
甘&axis：回复邹老师 因为红冲的发票是三证合一之前的，红冲时候需要手工输入销项负数发票，红字信息表上要红冲的不含税金额是-2537.61，在开红字发票时候我价税合计金额是-2537.61
2023-08-20 18:19:57
邹老师：回复甘&axis你好，这两者金额是必须一致才可以开具的
2023-08-20 18:39:38
甘&axis：回复邹老师 老师，我是红字发票开错了，并且已经跨月了，不知道怎么处理了
2023-08-20 19:07:06
邹老师：回复甘&axis你好，那你可以在根据你实际销售情况开具一张正数发票就是了
2023-08-20 19:30:22
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