英勇的画笔：回复郭老师 购货方当月开具销售折让的红字发票信息表后怎么做账

英勇的画笔：回复郭老师 次月收到销售方开具的红字发票又怎么做账

郭老师：回复英勇的画笔开了红字信息表，你就要这么做，发票之后到了之后放到上个月的凭证里面。

廖**文：回复大海老师 那是听说捐赠是属于视同销售，那再接下来连着视同销售的分录写一下，如我自己写的是借：营业外支出-捐赠支出-仙桃市红十字会 42000 贷：应付账款-仙桃市红十字会 42000，但是视同销售的话就有借：营业外支出-捐赠支出：42000 贷主营业务收入：37168.14 贷应交税费-应交增值税-销项税额：4831.86.，既然这样的话不是有2个营业外支出了，该怎么办，如何和2为1，又不会重复营业外支出-捐赠支出-仙桃市红十字会 42000，这个科目

大海老师：回复廖**文你们捐赠的医用防护服是自产的吗

廖**文：回复大海老师 麻烦老师讲解哈下面这个红单子里是对应捐赠的赠送单附件，请问我司做的账里面这个防护服当期的账面结余单价 和赠送单附件里的单价不一样，账面结余单价为25，可是赠送单附件里的单价为35，该咋办，我这个赠送单应该是用来计提营业成本的，分录为借主营业务成本：35000贷库存商品：35000.但是库存商品录数量金额式时应该录数量1000单价为25还是35呢，请老师帮忙参谋一下？

大海老师：回复廖**文1、如果你们捐赠的医用防护服是自产的，那么以自产产品对外捐赠是需要按视同销售处理确认增值税销项税额。 借：营业外支出-捐赠支出-仙桃市红十字会     贷：库存商品             应交税费—应交增值税（销项税额） 2、库存商品录数量金额式时，按成本价来，成本价是25，按25来

廖**文：回复大海老师 那应付账款-仙桃市红十字会这个科目要用进去该咋办呢？

大海老师：回复廖**文其实是可以不用的，如果一定要用 借：营业外支出-捐赠支出-仙桃市红十字会     贷：应付账款-仙桃市红十字会 借：应付账款-仙桃市红十字会     贷：库存商品             应交税费—应交增值税（销项税额）

廖**文：回复大海老师 帮掺着用进去一哈，用来方便查仙桃市红十字会这个往来科目

大海老师：回复廖**文可以的，确实后期查账方便

o(*￣▽￣*)o：回复徐阿富老师 为什么普票的不需要对方把上月错误的发票联退回来

徐阿富老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，也许人家已经入账了呢？入账的原始凭证不可以拆下来给你的

o(*￣▽￣*)o：回复徐阿富老师 那我要不要给负数发票联给对方？

o(*￣▽￣*)o：回复徐阿富老师 没有入账要不要拿 回来？

徐阿富老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，1 不管有没有入账，你都没有道理要回来， 2 应该给对方，如果对方没有要，那就要看你们自己愿意给否了。

戴上耳机：回复月月老师 那成本呢？收入是红字的负数的，成本怎么做？

月月老师：回复戴上耳机你好，成本也做相应的负数分录。

戴上耳机：回复月月老师 期末自动结转的负数成本，跟我上月正数的成本金额不一致，可以吗？

月月老师：回复戴上耳机你好，可以的，没关系，明细账可以看出来的。

拼搏的棉花糖：回复小锁老师 红字发票已经开出来了，作废红字信息表，红字发票也能作废吗

小锁老师：回复拼搏的棉花糖如果这张红字发票未抄税，则只需将此红字发票先进行作废，然后直接再重新开具一张红字发票即可。

拼搏的棉花糖：回复小锁老师 已经跨月了，怎么做

小锁老师：回复拼搏的棉花糖一张通知单对应一张有效的红字发票，如果这张红字发票未抄税，则只需将此红字发票先进行作废，然后直接再重新开具一张红字发票即可，无需再重新开申请单和通知单。（注：如果红字发票已经抄税，则只能咨询税务局从业务上进行处理。）

吴月柳：回复春暖花开其实你可以补开少的那部分好过开红字发票的。