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退押金时应附的会计附件
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周晓晓老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.08w
引用 @ 盈希 发表的提问：
金蝶软件做凭证时要指定现金流量项目，我在计提工资的时候附表项目选定了经营性应付项目的增加，现在发放工资了，附表项目该选定哪个？？
您好，选择支付给职工以及为职工支付的现金
196楼
2023-07-20 18:23:53
全部回复
盈希：回复周晓晓老师 这是主表，附表怎么选
2023-07-20 19:10:15
周晓晓老师：回复盈希你说的附表是指的什么，请说的详细一些
2023-07-20 19:32:31
盈希：回复周晓晓老师 就是金蝶制作凭证后保存之前会要求现金流量项目指定，我指定了主表项目，附表项目下只能选经营性应付项目的增加，但是按理说此处应该是减少，怎么办？？
2023-07-20 20:00:11
周晓晓老师：回复盈希您好，这个应该下来里面是在支出有的，您在找一下
2023-07-20 20:20:54
盈希：回复周晓晓老师 现金流出是主表的，这里面没有支出，只有其他，财务费用，净利润，还有些项目完全不沾边，我要怎么选
2023-07-20 20:42:44
周晓晓老师：回复盈希您好，在这种情况，你只有通过先挂其他科目，因为其他选项差异太大
2023-07-20 20:53:46
盈希：回复周晓晓老师 我这里可否填写两栏，在本位币处第一栏填正数第二栏填负数？？这样是不是可以解决这个这个经营性应付项目减少的问题？？
2023-07-20 21:21:26
周晓晓老师：回复盈希或者你使用负数表示，相当于冲减经营性应付来进行替代
2023-07-20 21:49:12
盈希：回复周晓晓老师 我截图这里，同一行需要主表附表同时选定，那么主表是正数附表是负数，我的本位币岂不是要填0了？？
2023-07-20 22:06:40
周晓晓老师：回复盈希您好，麻烦图片重新拍一下给我，放大看不清楚
2023-07-20 22:22:45
盈希：回复周晓晓老师 这是压缩后的图片，大了发不出去
2023-07-20 22:41:43
周晓晓老师：回复盈希您好，你的主表是付给职工以及为职工支付的现金，附表经营性应付项目的增加，本位币正的金额，这样来进行表示
2023-07-20 22:52:24
盈希：回复周晓晓老师 好的。谢谢老师
2023-07-20 23:21:44
周晓晓老师：回复盈希客气了，满意请给五星好评，谢谢
2023-07-20 23:48:10
盈希：回复周晓晓老师 垫付租赁租金的进项税计入现金流量表附表的哪个项目？
2023-07-21 00:07:49
周晓晓老师：回复盈希您好，一般情况下，在支付的各项税费反映
2023-07-21 00:36:08
盈希：回复周晓晓老师 其他应收款押金(对于办公室出租单位)，分别计入现金流量表主表附表哪个项目？？
2023-07-21 00:58:18
周晓晓老师：回复盈希收到其他与经营活动有关现金流量，经营性应收的增加
2023-07-21 01:16:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 芙水儿 发表的提问：
员工垫付了桶装饮用水的押金，请问报销的时候怎么记账？这个押金暂时都不会退回
你好 ；  借其他应收款-押金   贷其他应付款-员工   
197楼
2023-07-20 18:50:58
全部回复
芙水儿：回复meizi老师 只有收据，能入账吗
2023-07-20 19:20:58
meizi老师：回复芙水儿 你好； 收据可以入账的；押金本身就不是费用； 可以用收据的   
2023-07-20 19:37:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ RY 发表的提问：
那我之前做的分录，附件是用的普票，现在退回去，附件怎么办呢，可以用复印件嘛？
你好，是购进的货物退回了吗？ 
198楼
2023-07-30 19:46:47
全部回复
RY：回复邹老师 做错账了
2023-07-30 20:00:30
邹老师：回复RY你好，做错账了，做相应的调整分录（可以用复印件作为附件）
2023-07-30 20:18:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
上次退回附加税12506.86 只做了一笔 借：银行存款 12506.86 借：税金及附加 -12506.86 我没有冲减应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 这样账会不会不对？
您好，不对。这是免税吗？
199楼
2023-07-30 20:02:33
全部回复
2463024587：回复暖暖老师 不是 是去年多交的税费 走退税已经退回
2023-07-30 20:20:16
暖暖老师：回复2463024587那就是原来会计分录的红字分录
2023-07-30 20:37:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ EVER 发表的提问：
计提社保和工资做凭证时要附上什么附件么？
工资表作为附件
200楼
2023-07-30 20:23:32
全部回复
EVER：回复邹老师 那不是计提和发工资的时候都要附上工资表？
2023-07-30 20:57:14
邹老师：回复EVER是的，这样计提和发放就比较清楚
2023-07-30 21:21:01
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的保温杯 发表的提问：
老师应收账款计提坏账时需要哪些附件材料？ 计提
你好！计提金额的明细表
201楼
2023-07-30 20:38:59
全部回复
爱笑的保温杯：回复晓海老师 老师，你好，应收账款有些账期超过5年是自动确认坏账损失吗？像这种需要到国税备案吗？
2023-07-30 21:20:26
晓海老师：回复爱笑的保温杯你好！需要备案
2023-07-30 21:38:15
爱笑的保温杯：回复晓海老师 老师，一般计提坏账比例有没有规定标准几年？每年计提多少？
2023-07-30 22:02:20
晓海老师：回复爱笑的保温杯http://m.sogou.com/web/uID=FkwqZ33uSh-AKH2k/v=5/type=1/sp=1/ct=161011101901/keyword=计提坏账比例有没有规定标准/id=9f757142-3f9d-405e-bc7a-1c762f00a7b6/sec=axCB_SwYIYibTUkbmoB8UA../dp=1/vr=30000909/tc?dp=1&key=计提坏账比例有没有规定标准&pno=1&g_ut=3&pid=sogou-clse-2996962656838a97&&e=1427&de=1is_per=0&pg=webz&clk=7&url=http://www.lawtime.cn/info/zhaiquan/huaizhang/huaizhangchuli/201501213313710.html&f=0&vrid=30000909&linkid=0&wml=0&w=1347&mcv=26&pcl=283,1005&sed=0&ml=5&sct=8
2023-07-30 22:29:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
送货时的包装物押金和客户退回的包装物怎么做会计分录
您好！收取时，借银行存款 贷其他应付款—押金 支付的时候做相反的分录
202楼
2023-07-31 17:47:18
全部回复
微信用户：回复宋生老师 只有包装物出入，没有资金交易
2023-07-31 18:01:03
宋生老师：回复微信用户你好！不是有押金吗？如果只有货物，没有金额，可以借发出商品 贷库存商品
2023-07-31 18:11:39
张老师00
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
小规模增值税减免了100元，按照100元计提附加税 计提附加税： 借：税金及附加-0.03%印花税 0.03 税金及附加-5%城市维护建设税 5 税金及附加-3%教育费附加 3 税金及附加-2%地方教育附加 2 贷：应交税费——印花税 0.03 应交税费——应交城市维护建设税5 应交税费——应交教育费附加3 应交税费——交地方教育费附加2 最后减免的税收，都计入营业外收入会计分录吗
减免的增值税从应交税费-应交增值税转入营业外收入。如果不交增值税那么不涉及附加，附加不用计提和缴纳
203楼
2023-07-31 18:09:12
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阿敏 发表的提问：
老师，你好。请问缴纳城建税，教育费附加跟地方教育费附加的时候可以直接借：营业税金及附加-应交城市维护建设税；应交教育费附加；应交地方教育费附加 贷：银行存款吗？因为没有软件只是流水当月无法计提
你好，可以交纳时同时做一张计提的分录凭证
204楼
2023-07-31 18:37:23
全部回复
阿敏：回复QQ老师 因为各方面的原因公司没买财务软件，都只是用表格登记下流水而已，必须要计提的吗？计提这一步可以省略直接在表格登记缴纳时的分录吗？
2023-07-31 18:54:23
QQ老师：回复阿敏你好！按规定是不可以的，而且年底取数也不方便
2023-07-31 19:09:43
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 阿毛???? 发表的提问：
老师，我收到一张10万的会议发票，附件需要附什么资料？资金流应该怎么做？可以解释过去。
你好，需要附会议通知，参会人员，每天标准，每天的会议内容。
205楼
2023-07-31 18:47:58
全部回复
阿毛????：回复月月老师 老师，资金流呢？
2023-07-31 19:19:15
月月老师：回复阿毛????你好，计入应收账款或者银行存款，需要有钱进来。
2023-07-31 19:32:38
阿毛????：回复月月老师 老师，我是收到发票方，是需要付款的
2023-07-31 19:49:34
月月老师：回复阿毛????你好，可以计入应付账款。
2023-07-31 20:05:29
阿毛????：回复月月老师 年底付不出去呢？我可以挂老板的其他应付款吗
2023-07-31 20:21:54
月月老师：回复阿毛????你好，这样是可以的。
2023-07-31 20:40:20
阿毛????：回复月月老师 金额很大，怎么解释比较合理？为什么不走公对公银行账户？
2023-07-31 21:01:33
月月老师：回复阿毛????你好，最好是走银行存款的，你这样问，我以为你不走账了呢。 借：管理费用—培训费 贷：银行存款
2023-07-31 21:24:47
阿毛????：回复月月老师 开的专票，怎么弄呢？
2023-07-31 21:48:01
月月老师：回复阿毛????你好 借：管理费用—培训费 应交税金—增值税（进项税额） 嗲：银行存款
2023-07-31 22:05:28
阿毛????：回复月月老师 老师，我明白如何做分录。我想问的是银行存款肯定是走不了的。挂账怎么走，比较合适？并且可以解释通
2023-07-31 22:24:26
月月老师：回复阿毛????你好，不走银行存款就挂其他应付款。
2023-07-31 22:53:26
阿毛????：回复月月老师 发票是个酒店，我挂我们老板的其他应付款，这样合适吗
2023-07-31 23:19:10
月月老师：回复阿毛????你好，是可以的，没问题的。
2023-07-31 23:48:01
阿毛????：回复月月老师 老师，我可以解释过去吗？这样的挂账
2023-08-01 00:02:57
阿毛????：回复月月老师 有合同，我附了签到表，会议通知会议流程
2023-08-01 00:29:02
月月老师：回复阿毛????你好，是可以的，只能这样做账。因为你不付银行款。
2023-08-01 00:52:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 子珍妈妈 发表的提问：
计提附加税的分录 借:税金及附加 贷:应交税费—应交城市维护建设税吗？ 我怎么看我的软件里面教育费附加是应交税费—其他应交款
你好 是的 新的准则是走应交税费 不是走其他应交款
206楼
2023-08-01 17:57:38
全部回复
子珍妈妈：回复meizi老师 那应交税费可以设置明细二级科目吗？
2023-08-01 18:26:00
meizi老师：回复子珍妈妈你好 可以的 设置二级科目的
2023-08-01 18:45:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 夏末微凉 发表的提问：
老师，我计提附加税的时候，借：税金及附加，贷：应交税金，但快帐里没有税金及附加这个科目，要怎么做帐了。
你是什么会计制度做账的
207楼
2023-08-01 18:03:21
全部回复
夏末微凉：回复郭老师 小企业会计制度
2023-08-01 18:18:45
夏末微凉：回复郭老师 企业是小规模自己也开专票的
2023-08-01 18:33:55
郭老师：回复夏末微凉会计制度你找下营业税金及附加有嘛 现在用小企业会计准则 扩大小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围。将小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点范围由住宿业，鉴证咨询业，建筑业，工业，信息传输、软件和信息技术服务业，扩大至租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，居民服务、修理和其他服务业。上述8个行业小规模纳税人（以下称“试点纳税人”）发生增值税应税行为，需要开具增值税专用发票的，可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。
2023-08-01 18:47:51
夏末微凉：回复郭老师 快帐里会计制度可以修改吗
2023-08-01 18:59:37
郭老师：回复夏末微凉你有快账守 售后吗，最好问下客服
2023-08-01 19:10:10
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小韩- 发表的提问：
教育费附加和地方教育费附加退税咋做会计分录
计入营业外收入-减免税额。
208楼
2023-08-01 18:27:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
外地工程预缴增值税的同时，也交了附加税，预缴增值税时，借:应交税费-应交增值税-已交税金，贷:现金 ，那交的附加税需要做会计分录吗？
您好 交的附加税也要做会计分录
209楼
2023-08-02 17:59:50
全部回复
紫嫣：回复bamboo老师 先计提借:税金及附加，贷:应交税金-城建税等 ，预缴增值税时，交附加税，借:应交税金-城建税等，贷:现金，这样对吗
2023-08-02 18:15:22
bamboo老师：回复紫嫣对的 您的分录书写正确
2023-08-02 18:42:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
附件的分录,收到钱时应怎么入账?
借；银行存款 贷；其他应付款
210楼
2023-08-02 18:15:20
全部回复
晴天娃娃：回复邹老师 那个增值税还没有交,需要体现吗?
2023-08-02 18:41:27
邹老师：回复晴天娃娃需要体现的
2023-08-02 18:53:51
晴天娃娃：回复邹老师 那就是: 借 银行存款, 贷:其他应付款 应交税费-未交增值税 是这样吗
2023-08-02 19:07:25
邹老师：回复晴天娃娃你好，没有缴纳，就体现在第一笔分录的应交税费 贷方就是了
2023-08-02 19:29:34
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