猎空：回复点~玲老师 但是我这儿要记录采购单和销售单

猎空：回复点~玲老师 不付款不收款吗？那也不能一直挂账啊？

点~玲老师：回复猎空这样不付款，不收款，也没发票，不好入帐，你可以记采购和销售的流水账，但是不做财务凭证之类

༊྄ཻÁ࿆m࿆b࿆È࿆ŕĹ࿆ ྄ཻ：回复吴少琴老师 反现金。产品都卖了，我们收到红字发票如何做分录呢？

吴少琴老师：回复༊྄ཻÁ࿆m࿆b࿆È࿆ŕĹ࿆ ྄ཻ你原来计入什么科目，现在就红冲原来的分录

冬天的雪：回复萝卜头 那货物销售价格也不能过低，低于市价过多或高于市价过多。否则引起税务部门稽查是吗

萝卜头：回复冬天的雪你们之间的买卖，不存在进销问题，因为你们是母子公司，比如母公司是大树，子公司是枝丫，大树的养分供给了枝丫，而这个养分就是你们的货物，大树干和枝丫可以连通的哦。在做合并报表时会做抵消。交税的部分是指，你们真正销售到外部单位才会产生。

娟：回复宋生老师 老师我画出来的这里不理解为什么不借应交税费

宋生老师：回复娟你好！因为代垫，并不是自己应该承担的

娟：回复宋生老师 那是不是开的这个专票是开给乙公司的，所以甲不用做这个

宋生老师：回复娟你好！是的。就是这个意思。

娟：回复宋生老师 收到谢谢老师

宋生老师：回复娟你好！不用客气的了。

年华似水：回复郭老师 这个贷款是两年的，如何处理？

郭老师：回复年华似水借银行存款贷长期借款。

何小欣：回复宋生老师 @宋老师：那我们需要支付货款7万的税费给他们，如何会计处理这块？ 那时销项税额可以留抵是么？

宋生老师：回复何小欣您好！不能只支付税费。你要做也只能冲减应付账款 借应付账款 贷银行存款。

何小欣：回复宋生老师 @宋老师：不是 ，情况应该是这样的，当时签完合同，会计这边没有进行应付账款等会计处理，对方开发票过来后也没有马上做账，而是工程完后，发现不合格，只付对方3万，7万不付了。但是当时并没有应付账款10万这会计处理，所以不用冲减应付。接下来就我的那个问题了，我们不退发票给对方了，用10万的发票做支付3万的账，但是对方却要付10万的税费。所以我们要支付7万的税费给他们。那么这步的会计如何处理？

宋生老师：回复何小欣您好！我明白你的意思。你收到10万的发票，就要做10万的应付款。至于你最后连发票税金和3万一起支付了多少钱都冲减应付账款。 然后剩下没付的计入营业外收入

海之吻：回复郭老师 为什么不是借在途物资？？

海之吻：回复郭老师 不考虑增值税吗？

郭老师：回复海之吻货物没有到实际做账可以不用做在途物资

海之吻：回复郭老师 货到后该怎么做账？

郭老师：回复海之吻借原材料贷预付 预付贷方表示应付未付

铭铭爱你：回复邹老师 @邹老师：不做预付账款，能换别的科目吗？

邹老师：回复铭铭爱你你好，那就是应付账款了