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跨年度会计错账更正方法
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 容萧默 发表的提问:
老师请教,事业单位去年结转错了,应该怎么更正,可以在今年使用红字更正法更正么,不涉及税。
你好! 是什么业务呢
181楼
2023-07-12 19:10:54
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 茉莉儿 发表的提问:
17年的凭证错误,怎么在18年更正?会计分录怎么写?
具体的17年的分录怎么做的 错在哪里了
182楼
2023-07-12 19:17:58
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茉莉儿:回复马老师
2023-07-12 19:30:58
茉莉儿:回复马老师 17年银行存款是0,交手续费后银行存款是贷方
2023-07-12 19:55:25
马老师:回复茉莉儿这些都是正确的 肯定你其他方面有问题 把你银行流水跟你银行明细账去核对 资金都对不上不知道怎么敢结账的
2023-07-12 20:13:12
茉莉儿:回复马老师 我现在就想把去年的这些作废了,怎么弄?
2023-07-12 20:37:09
马老师:回复茉莉儿那你如果不查明原因 这个永远是乱账 你非要做废 就在本月红字冲销
2023-07-12 21:05:06
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胡醒醒 发表的提问:
银行存款日记账应该是130万。错写成13万,应该用什么方法更正。麻烦老师说一下,3种更正方法都适用于什么情况的时候。
红字更正法
183楼
2023-07-16 20:12:18
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ remember???? ???? 发表的提问:
已跨年,管理费用二级科目登记错误还需再重新更正凭证么!
你好,是的,需要做凭证更正,然后做明细账的登记
184楼
2023-07-16 20:39:06
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remember???? ????:回复邹老师 影响大不?
2023-07-16 21:05:24
邹老师:回复remember???? ????你好,是的,做相应调整分录,登记对应账簿就是了 汇算清缴需要考虑计入明细错误的影响
2023-07-16 21:23:26
remember???? ????:回复邹老师 老师那凭证怎么做呢
2023-07-16 21:52:48
邹老师:回复remember???? ????你好,借;以前年度损益调整——管理费用——应当计入正确的明细 贷;以前年度损益调整——管理费用——之前计入错误的明细
2023-07-16 22:21:17
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
小规模纳税人2021年季度报 账做错误,现在还可以更正吗
你好,小规模纳税人2021年季度报 账做错误,是可以做相应更正的 
185楼
2023-07-16 20:49:24
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 微笑的人生 发表的提问:
跨年发现,19年工会经费在上缴的时候记错账(计提是正确的),本来应该计入其他应付款工会经会,记错成管理费用工会经费,这个怎么调整
你好, 借:其他应付款工会经会, 贷:以前年度损益调整
186楼
2023-07-16 21:02:59
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微笑的人生:回复蒋飞老师 管理费用不用管了吗?还有利润分配,影响上年的损益了
2023-07-16 21:48:03
蒋飞老师:回复微笑的人生借:以前年度损益调整 贷:利润分配…未分配利润 做上面的分录就可以了
2023-07-16 22:07:53
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 70.98w
引用 @ 鱼在天上飞 发表的提问:
去年有笔业务,会计分录正确做法是: 借:管理费用24000 贷:银行存款12000 其他应付款12000 而之前会计错做成 借:管理费用12000 贷:银行存款12000 那我今年做账的时候应该如何进行差错更正
借以前年度损益调整贷,其他应付款12000 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
187楼
2023-07-17 18:23:17
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鱼在天上飞:回复郭老师 去年年末未结转本年利润对财务报表有影响吗?今年做差错更正分录如何做。
2023-07-17 18:54:04
郭老师:回复鱼在天上飞借本年利润贷利润分配未分配利润,如果是亏损,在上面的分录不变,金额是负数。
2023-07-17 19:12:53
鱼在天上飞:回复郭老师 亏损的话,在财务软件里面做账不应该是 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润吗?为什么要用红字表示?
2023-07-17 19:31:12
郭老师:回复鱼在天上飞利润分配。他的余额一般是在贷方,如果是亏损的,未分配利润是贷方负数。
2023-07-17 20:00:42
鱼在天上飞:回复郭老师 说法不一致啊
2023-07-17 20:19:57
郭老师:回复鱼在天上飞你好,你做过血糖的真正实操吗?你可以做一个试一下,做12月份年末的那一个,他都是这么写的。
2023-07-17 20:49:02
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 发表的提问:
上月做账时,会计科目用错了,下月更正时,需要先冲红上月会计凭证,然后做正确的会计凭证吗?还是可以直接做更正的会计分录?
你好,可以红冲然后做一笔正确的 也可以综合做一笔调整分录
188楼
2023-07-17 18:31:51
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杰希老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.09w
引用 @ 小丫子1111 发表的提问:
会计软件发现上月已经结账的记账凭证有错误的,应当采用________或者补充凭证法进行更正。
您好,采用红字更正法
189楼
2023-07-17 18:38:14
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小丫子1111:回复杰希老师 是红字凭证冲销法吗?
2023-07-17 19:01:01
杰希老师:回复小丫子1111您好,对的,两种不同叫法
2023-07-17 19:27:57
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小石头 发表的提问:
老师,会计上一般已入账是什么意思?下图错账更正,红字更正并且已入账,怎么理解?谢谢
你好同学,您的问题我來讲解一下,同学。
190楼
2023-07-17 18:56:58
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何江何老师:回复小石头你入账的意思就代表已经记入账本里面的含义。
2023-07-17 19:23:51
小石头:回复何江何老师 谢谢老师!
2023-07-17 19:35:41
何江何老师:回复小石头不客气满意记得五星好评
2023-07-17 20:01:12
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 默然以言 发表的提问:
如果会计科目无误,金额有错,怎么做会计分录? 应收账款/银联制卡 69623.34 更正 65360.47 应收账款/POS 88756.99 更正 93019.86
你好 那你就把分录红字冲掉 重新做就行
191楼
2023-07-18 18:05:21
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 70.98w
引用 @ 长情的冷风 发表的提问:
跨年更正个税申报(删除一人),企业所得税年度清算已经调出,账务上应该怎么处理?
你好,当时你的账务处理是怎么做的?做了具体做了支付吗?
192楼
2023-07-18 18:17:04
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 梦幻天空》 发表的提问:
会计凭证和账簿的科目都错了,会计凭证也用红字更正吗?
你好,可以做一笔综合调整分录,然后根据分录登记账簿 就是了
193楼
2023-07-18 18:28:13
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何老师
职称:,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问:
跨年度的会计科目做反了,本年度可以直接红冲后做正确分录吗
如果不涉及损益类科目,可以这样操作
194楼
2023-07-18 18:48:53
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
跨年度的劳务采用方法
你好!你们是什么行业?如果是建筑业可以按完工进度百分比法
195楼
2023-07-18 18:56:59
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