峥嵘岁月：回复maize老师 借方怎么做，应交税金所得税吗

maize老师：回复峥嵘岁月借方做营业外支出，贷银行存款

Allure：回复邹老师 以前年度损益调整？那我这个季度多交，下季度怎么冲减应交，分录反方向？不做处理可行么？

邹老师：回复Allure如果是当年的，贷方用所得税费用科目 这个季度多交，下个季度不用交，不用做计提所得税的分录就是了

陈诗晗老师：回复纯真的龙猫1，减少递延所得税资产10*25%=2.5 2，确认递延所得税负债30*25%=7.5 3，确认递延所得税负债40*25%=10 4，减少递延所得税资产40*25%=10 5，增加递延所得税资产50*25%=12.5 借 其他综合收益 10 贷 递延所得税负债 10 借 所得税费用 差额部分 贷 递延所得税负债 7.5 应交税费 所得税 （1610%2B10-30-10%2B50）*25%

纯真的龙猫：回复陈诗晗老师 应交税费为什么不是（1610+10-30-40-10+50）✖️25%

陈诗晗老师：回复纯真的龙猫40不影响损益 ，是计其他综合收益了的

陈晓燕：回复郭老师 不知道，说都是车间用的，估计是车间运什么东西的吧

郭老师：回复陈晓燕如果是运输的话可以的，最低四年

陈晓燕：回复郭老师 哦，好的，运输工具，，折旧时分4年记入制造费用-折旧 是吧

郭老师：回复陈晓燕对的是的，是这么做的。

陈晓燕：回复郭老师 货车，和车间里用那个打标机，折旧时也是记入制造费用-折旧吧

郭老师：回复陈晓燕是的是的，都是作的制造费用。

兰子：回复徐阿富老师 好的，辛苦徐阿富老师帮我问问，谢谢！

徐阿富老师：回复兰子你好，刚才学堂回复，没有扣扣群呢

lhzzn：回复武老师 作业

武老师：回复lhzzn你是写论文吗，同学

lhzzn：回复武老师 嗯嗯。希望老师给我点建议

武老师：回复lhzzn你可以去看看知网，上面有好多 论文能够参考

深蓝：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复深蓝不用客气，工作愉快。