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管理费用会计分录如何做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微笑空中飘 发表的提问：
请问我要在这个月调整2019年错计入管理费用的科目，怎么做会计分录
你好，与管理费用错计对应的科目是什么呢？
136楼
2023-07-02 20:40:04
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微笑空中飘：回复邹老师 在建工程
2023-07-02 21:00:26
邹老师：回复微笑空中飘你好，是正确的应当计入在建工程，错误的计入了管理费用核算，是这个意思？ 如果是，调整分录是 借；在建工程，贷；以前年度损益调整——管理费用
2023-07-02 21:12:17
微笑空中飘：回复邹老师 是的，调整之后，利润总额还是亏损的，不用补税。那当月是否同时再记一笔，借：以前年度损益调整——管理费用，贷：本年利润
2023-07-02 21:22:56
邹老师：回复微笑空中飘你好，以前年度损益调整是结转到利润分配——未分配利润科目 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；利润分配——未分配利润
2023-07-02 21:50:50
微笑空中飘：回复邹老师 以前年度损益调整——管理费用，只要设置到二级就可以了吧？还需要再设三级科目吗？
2023-07-02 22:07:00
邹老师：回复微笑空中飘你好，之前管理费用有二级科目，那以前年度损益调整——管理费用就需要设置三级明细科目的
2023-07-02 22:18:59
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
社保中出现的单位滞纳金和个人滞纳金的缴纳都做在哪个会计分录？都做入管理费用吗？
你好，计入营业外支出科目
137楼
2023-07-02 21:07:29
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 听雪 发表的提问：
老师你好，我公司是运输公司，由车主投资车辆，公司收取管理费用，这个月开始，公司发生的管理费用等费用，先由公司支付，然后月底由车主分摊，这会计分录咋做？
您好 发生费用支出的时候 借：其他应收款 贷：银行存款 后期车主分摊收回 借：银行存款等 贷：其他应收款
138楼
2023-07-02 21:25:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ honey 发表的提问：
老师，去年一笔管理费用要在今年做红冲怎么做会计分录？
你好 借；相关科目，贷；以前年度损益调整——管理费用
139楼
2023-07-02 21:32:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 心灵美的月亮 发表的提问：
例：甲公司6月10日清查现金，发现短款800元，批准意见知道7月10日才形成，规定6月份短款的现金中10%出纳赔，20%保险公司赔，30%原因无法查明，剩余计入管理费用。要求：分别写出会计分录。
借：待处理财产损益，800 贷：现金800 借：其他应收款——出纳80，其他应收款——保险公司160，管理费用，560贷：待处理财产损益  800
140楼
2023-07-03 18:57:18
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注会李老师
职称：注册会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.01w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
机票花了1040.退票850，实际少退款190怎么做会计分录，管理费用又不能再贷方，
学员你好，对于飞机票产生的退票费,是属于违约金,应计入营业外支出这一会计科目。
141楼
2023-07-03 19:06:30
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坚强的盼望：回复注会李老师 我知道190是违约金，但是我不知道这个分录怎么做，因为退回850是库存现金，违约金190和850怎么做分录
2023-07-03 19:22:09
注会李老师：回复坚强的盼望850就冲销前期计的费用
2023-07-03 19:33:38
坚强的盼望：回复注会李老师 怎么冲，怎么做分录，我是不知道这个分录怎么做
2023-07-03 19:49:39
注会李老师：回复坚强的盼望1、订机票并付款: 借:管理费用-差旅费-机票款 贷:银行存款 2、退票并收到退款: 借:营业外支出--合同违约金 管理费用-差旅费-机票款 现金或银行存款
2023-07-03 20:05:41
坚强的盼望：回复注会李老师 订机票借管理费用1040贷库存现金，退机票，借营业外营业外支出190，那850哪去了？1040哪去了？
2023-07-03 20:28:32
坚强的盼望：回复注会李老师 850是收回了退回机票部分850，呢应该在借方库存现金850，借营业外支出190分录接下来怎么做
2023-07-03 20:52:42
注会李老师：回复坚强的盼望收回850的分录： 借：管理费用 -850 借：银行存款  850 机票产生的退票费150 借：营业外支出 150 借：管理费用 -150
2023-07-03 21:05:04
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 猎空 发表的提问：
上年度多记管理费用，怎么做会计分录啊？
用“以前年度损益”来更正。借：相关科目 贷：以前年度损益 。期末把以前年度损益转入：利润分配-未分配利润
142楼
2023-07-03 19:29:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 大方的航空 发表的提问：
计提工程管理费用，会计分录怎么入账？
可以计入“其他应付款”进行核算: 借:管理费用等 贷:其他应付款-计提
143楼
2023-07-04 18:34:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师我们公司新买了辆车子，我累计折旧，会计分录，是， 借：管理费用 贷：累计折旧 对吗
次月开始折旧，是做管理费用折旧费 贷累计折旧
144楼
2023-07-04 18:54:26
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豆豆：回复maize老师 好滴知道了谢谢老师
2023-07-04 19:19:01
maize老师：回复豆豆满意请给五星好评，谢谢
2023-07-04 19:35:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
2019年8月预提费用5万，借管理费用，贷应付 ！年末没有票据 冲红这个会计分录，，还应该冲红什么么
你好，需要红冲费用分录，然后做结转损益分录
145楼
2023-07-04 19:09:22
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灵儿：回复邹老师 用红冲以前当月的损益结转么
2023-07-04 19:46:00
邹老师：回复灵儿你好，是的 红冲费用分录，借；应付账款，贷；管理费用 结转，借；管理费用，贷；本年利润
2023-07-04 20:01:38
灵儿：回复邹老师 那暂估主营业务成本 也要红冲损益结转么
2023-07-04 20:23:44
邹老师：回复灵儿你好，如果把暂估的主营业务成本冲销了，也需要把红冲的主营业务成本结转到本年利润的
2023-07-04 20:35:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 备战中级 发表的提问：
问下老师，单位买的草坪灯做什么会计分录 管理费用-其他么 就是单位水泥路边吸收太阳能晚上发光的照明的路灯
你好，可以的
146楼
2023-07-04 19:26:58
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 疯狂的服饰 发表的提问：
老师，已经收到一批费用很低的物资在使用了，之前付款了老师让我放到管理费用，现在这批物资主要是销售产品时用来免费赠送给客户的，还未付款，怎么做会计分录？
做视同销售处理 ；借 销售费用 贷 管理费用 应交税费-应交增值税（销项税）
147楼
2023-07-05 18:44:43
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疯狂的服饰：回复罗老师 老师，我问过了，可这批物资发货那边还没有告诉我们要付多少款，我还不知道价格，这个怎么办？
2023-07-05 18:59:07
罗老师：回复疯狂的服饰那就先把原来计入管理费用的 先冲销掉
2023-07-05 19:23:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ gyeommi 发表的提问：
请问一下就是上个月和供应商对数的时候，供应商弄错价格了，我也做完账了，然后这个月需要冲回，我的会计分录是借：管理费用 （负数） 库存商品 （正数），然后付款的时候，借：应付账款 库存商品（负数） 贷：银行存款 ，这样可以吗？
你上个月怎么做分录的 这样好判断你的账务是否正确 你红冲是因为多了钱还是少了钱
148楼
2023-07-05 19:02:52
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gyeommi：回复meizi老师 红冲是多了钱，上个月的分录是借：库存商品 贷：应付账款，借：管理费用 贷：库存商品
2023-07-05 19:16:36
meizi老师：回复gyeommi你好 那你就做 借应付账款贷库存商品 借管理费用红字 贷库存商品红字
2023-07-05 19:28:18
gyeommi：回复meizi老师 那像我上面说的做可以吗？
2023-07-05 19:41:46
meizi老师：回复gyeommi你好 借：管理费用 （负数） 库存商品 （正数） 这个是什么分录 贷方是库存商品正数吗 ？你还是按我写的分别红冲吧
2023-07-05 20:08:23
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
在17年的时候把应该个人承担的社保6146.66元入到17年管理费用了，这个怎么修改会计分录啊；
你好！借：以前年度损益调整 -6146.66 贷：未分配利润 -6146.66来调整就可以 同时调整你的应付职工薪酬和其他应收款金额
149楼
2023-07-05 19:23:59
全部回复
2463024587：回复QQ老师 应付职工薪酬和其他应收款金额怎么调啊
2023-07-05 19:39:42
QQ老师：回复2463024587你当初你怎么做的分录？按差额做红字就可以
2023-07-05 20:01:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 忧虑的冬天 发表的提问：
通过微信支付预付一年的房租，物流管理费12000元，按每月1000元计入管理费用 会计分录咋写
借预付账款贷其他货币资金 按月分摊借管理费用贷预付。
150楼
2023-07-06 18:11:23
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