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管理费用会计分录如何做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Miss施 发表的提问：
四月一笔费用应计入开发成本，计入了管理费用，五月调账如何做此笔分录？ 谢谢
你好，借；开发成本，贷；管理费用，做这个调整分录
91楼
2023-06-06 20:05:01
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Miss施：回复邹老师 4月结转损益到本年利润，5月用做一笔调整本年利润的科目吗
2023-06-06 20:29:28
邹老师：回复Miss施你好，5月份还需要把管理费用贷方结转到本年利润 借；管理费用，贷；本年利润
2023-06-06 20:54:49
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 贪玩的小白菜 发表的提问：
你好我问一下，现在冲减上一年管理费用会计分录怎么做
你好，你还要用哪一个科目冲减呢
92楼
2023-06-06 20:20:59
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贪玩的小白菜：回复暖暖老师 是用以前年度损益调整吗然后转利润分配
2023-06-06 20:52:52
暖暖老师：回复贪玩的小白菜是的，管理费用用以前年度损益调整的
2023-06-06 21:11:21
贪玩的小白菜：回复暖暖老师 我们用的是金蝶，软件里也没有以前年度损益调整科目啊，那能不能直接进利润分配里呢
2023-06-06 21:39:53
暖暖老师：回复贪玩的小白菜先进 本年利润再近利润分配
2023-06-06 22:06:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蓝色多瑙河 发表的提问：
上年度计提累计折旧时，贷：累计折旧，误操作成贷：固定资产，请问老师如何调整，会计分录如何做？管理费用数字没有错！
需要做调整分录 借：固定资产 贷：累计折旧
93楼
2023-06-07 19:31:02
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蓝色多瑙河：回复张艳老师 老师不通过以前年度损益调整科目吗？按你说的做，不是固定资产增加了吗？
2023-06-07 19:46:09
张艳老师：回复蓝色多瑙河这个不需要使用以前年度损益调整科目，因为没有涉及到损益科目，固定资产不是增加了，而是恢复到正确的数字。因为您之前错误的分录中有一个贷方的固定资产
2023-06-07 20:14:48
蓝色多瑙河：回复张艳老师 怎么老师的答案都不一样啊？什么原因？
2023-06-07 20:39:24
蓝色多瑙河：回复张艳老师 如果按你说的，借固定资产不是就增加了吗？固定资产是不是贷方负数？
2023-06-07 21:05:54
张艳老师：回复蓝色多瑙河借：固定资产 贷：累计折旧 这个分录运用直接调整法调整您之前的错误分录，您之前的错误分录中，不是有个贷方固定资产，这是错误的，会导致固定资产减少，所以您要在借方做固定资产，这样一借一贷，不就没影响了嘛 别的老师怎么回答的，截个图上来，咱们分析一下
2023-06-07 21:26:11
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 俊秀的书包 发表的提问：
收到社会保险事业管理局代付户的转账如何做会计分录？
你好，这个是企业获得 这笔钱吗，学员
94楼
2023-06-07 19:57:11
全部回复
俊秀的书包：回复冉老师 对，是的老师
2023-06-07 20:09:25
冉老师：回复俊秀的书包借银行存款 贷营业外收入
2023-06-07 20:37:19
俊秀的书包：回复冉老师 好的，谢谢老师！
2023-06-07 20:48:02
冉老师：回复俊秀的书包不客气，祝你工作顺利，学员
2023-06-07 21:03:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 诺亚方舟 发表的提问：
买税盘的费用如何做会计分录？
你好，是小规模还是一般纳税人购入？
95楼
2023-06-07 20:20:59
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诺亚方舟：回复邹老师 小规模
2023-06-07 20:34:54
诺亚方舟：回复邹老师 小规模跟一般人有何区别？分别怎么做？
2023-06-07 20:50:08
邹老师：回复诺亚方舟你好 一般纳税人；按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 小规模：按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-06-07 21:05:04
诺亚方舟：回复邹老师 好的 谢谢您！
2023-06-07 21:30:45
邹老师：回复诺亚方舟不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-07 21:46:43
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 周美双 发表的提问：
12月的费用预提后，1月份来报销这个时候的会计分录是怎么做呢？比如，预提时，借：管理费用，贷：其它应付款 1月份实际报销时要怎么做分录？预提是很多报销单在一起的，1月分各个来报销，然后有的人可能还没来报？
你好, 按实际报销金额 借:其他应付款 贷:银行存款
96楼
2023-06-19 19:01:42
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庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 俩至尊宝 发表的提问：
已抵扣的税控盘退费如何做会计分录？付款时分录如下借:管理费用280 贷:银行存款280 借:应交税费-减免税款280 贷:营业外收入280
借:管理费用280 贷:银行存款280 借:应交税费-减免税款280 借:管理费用-280
97楼
2023-06-19 19:15:43
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Junnie 发表的提问：
本月记账的时候，发现上年度有一笔管理费用漏登账，请问如何调平?会计分录怎么做?
你好！是凭证忘做了还是手工帐本忘登记了？影响去年的财务报表了吗？
98楼
2023-06-19 19:25:35
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Junnie：回复QQ老师 凭证忘做了，很小的金额，1000元
2023-06-19 19:44:11
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Full of stars 发表的提问：
第一问中发放给管理人员的分录中管理费用是如何计算的？
你好， 产品成本=60000%2B3000%2B63000/（1-10%）*10%，销项税额=75000*13% 成本%2B销项税=管理费用
99楼
2023-06-19 19:50:21
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 放弃不难 发表的提问：
总公司收取管理费如何做分录
同学好，借计管理费用，贷计银行存款
100楼
2023-06-19 19:59:58
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问：
老师好！冲减管理费用的时候，会计分录是做贷管理费用，还是做管理费用借方红字？
你好，都可以，一般做管理费用借方红字
101楼
2023-06-20 19:29:50
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 张雅之 发表的提问：
酒店中途转让了，长期待摊费用如何做会计处理，分录怎么做
你好，长期待摊费用全部转入营业外支出
102楼
2023-06-20 19:36:35
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 舒米0618 发表的提问：
19年12月公积金部分未计入管理费用，现在跨年如何做账务处理，分录是什么
你好， 借，以前年度损益调整 贷，应付职工薪酬 借，利润分配——未分配利润 贷，以前年度损益调整
103楼
2023-06-20 19:53:59
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舒米0618：回复立红老师 那这不是会涉及去年的所得税吗，这个所得税是要等到2021年做所得税汇算清缴的时候处理，分录不涉及盈余公积吗
2023-06-20 20:16:16
立红老师：回复舒米0618你好，这个是增加以年年度的费用，不涉及所得税和盈余公积
2023-06-20 20:32:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ _ 发表的提问：
结转管理费用怎么做会计分录
管理费用结转到本年利润吗借本年利润贷管理费用
104楼
2023-06-21 19:23:18
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_：回复郭老师 老师我就是不知道这个怎么做
2023-06-21 19:49:11
郭老师：回复_你好，你的管理费用借方发生额是8835？
2023-06-21 20:02:35
_：回复郭老师 是的
2023-06-21 20:14:16
郭老师：回复_你好，那你结转损益的分录对的
2023-06-21 20:28:32
_：回复郭老师 那是我哥写的，我没看懂怎么做会计分录
2023-06-21 20:49:18
_：回复郭老师
2023-06-21 21:07:20
_：回复郭老师 就是我画红色线的地方
2023-06-21 21:28:34
郭老师：回复_你好，你圈起来的是余额吧，填写资产负债表的
2023-06-21 21:46:05
_：回复郭老师 会计分录只要做上面就可以了吗！
2023-06-21 21:59:15
郭老师：回复_你好，是的
2023-06-21 22:26:26
_：回复郭老师 记账凭证后面贴什么单据呢
2023-06-21 22:53:02
郭老师：回复_你好，具体的业务能说下吗？结转损益的不用
2023-06-21 23:13:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
冲减管理费用会计分录怎么做
你好，借；库存现金等科目，贷；管理费用（或借方红字）
105楼
2023-06-21 19:41:30
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吴丹丽：回复邹老师 借 银行存款 贷管理费用 就行是不是
2023-06-21 20:04:39
邹老师：回复吴丹丽你好，如果是银行退回了，那就可以这样做分录的
2023-06-21 20:31:09
吴丹丽：回复邹老师 月末要做什么会计分录吗
2023-06-21 20:50:37
邹老师：回复吴丹丽你好，需要做结转损益分录，以及本年利润结转到利润分配的分录 借；管理费用，贷；本年利润 借；本年利润，贷；利润分配——未分配利润
2023-06-21 21:12:07
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