ss素锦流年：回复小洪老师 280块钱是可以抵扣增值税的，对吗

小洪老师：回复ss素锦流年你好，是的这个280元可以抵扣增值税的

ss素锦流年：回复小洪老师 那我可以放到管理费用办公费吗

小洪老师：回复ss素锦流年你好，可以的，明细合理就行

ss素锦流年：回复小洪老师 好的，谢谢老师

小洪老师：回复ss素锦流年好的，同学不用客气的。

A鸿远教育-林琴：回复邹老师 可是我刚刚在听课中,老师在说购进扫描仪的进项直接入田固定资产,也能认证呀,

邹老师：回复A鸿远教育-林琴你好，可以认证抵扣的

A鸿远教育-林琴：回复邹老师 老师,是纯出口的商贸公司,其他公司我明白是可以抵扣的

邹老师：回复A鸿远教育-林琴你好，这个也是可以抵扣的，没有问题

金露：回复李老师 老师，直接抵减管理费用吗？？借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税 贷：管理费用

李老师：回复金露可以的。。。。。。。。。。

冬天的雪：回复赵老师 那比如发票是500，当期实际抵减额是300，那分录借：应交税费-应交增值税（减免税款） 300，还是500

赵老师：回复冬天的雪技术维护费可以全额抵扣的，如果发票开的是500就能抵扣500

米丽：回复袁老师 第二笔，贷的是管理费用，不是营业收入？

袁老师：回复米丽冲减管理费用吧

米丽：回复袁老师 打错了，不是营业外收入？

袁老师：回复米丽是冲减管理费用的

米丽：回复袁老师 好的，谢谢老师。

袁老师：回复米丽不客气

小舞00：回复宋生老师 @宋老师：就填正数330对吧

宋生老师：回复小舞00您好！是的。

小舞00：回复宋生老师 我这个抵扣联没有认证过，有关系吗？

宋生老师：回复小舞00您好！这个不用认证。

小舞00：回复宋生老师 @宋老师：我23行填330，报表校验不通过（提示如下），是不是因为我当期没有销项税，，不能抵扣？？ 1 主表第23行 第1列 应纳税额减征额应 ≤ 第19行应纳税额与第21行简易征收办法计算的应纳税额之和。 不可忽略 2 主表第23行 应纳税额减征额一般项目与即征即退项目之和 应 等于 增值税减免税申报明细表 减税项目：本期实际抵减税额合计值。 不可忽略 3 主表第28行 分次预缴税额一般项目本月数 应 ≤ 主表第24行 应纳税额合计一般项目本月数。 不可忽略 4 主表第24行【应纳税额合计】第1列 第3列应大于等于附表四：税额抵减情况表第2行 第3行 第4行 第5行的本期实际抵减税额之和。 不可忽略 5 《增值税申报表附表四》的【本期实际抵减税额】列的第2、3、4 、5行合计应小于主表第24行应纳税额合计。

宋生老师：回复小舞00您好！不好意思，我手头上暂时没有这个表。暂时搞不定你这个啊

小舞00：回复宋生老师 @宋老师：我这个月销项税额是0，这个全额抵扣的330如果填入主表23行的话，报表审核不通过。

宋生老师：回复小舞00您好!你要填入附表4里面

波斯猫：回复邹老师 金税盘490.00元 维护费330=820.00可以一起填列在免税一栏吗

邹老师：回复波斯猫你好，是的

小玉：回复徐阿富老师 月底还需要结转吗减免税额

徐阿富老师：回复小玉你好，要转减免税额的，和其他子目一起转到未交增值税

小玉：回复徐阿富老师 老师，能直接记到未交增值税吗

徐阿富老师：回复小玉你好，不能，有规定按照规定来吧，直接计入未交直接看不出减免税额