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会计报表是根据总分类账
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红红老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ 笨笨的小懒虫 发表的提问：
根据这两个表怎么做会计分录
你好，第一个表，借：生产成本 贷：原材料，第2个表，借：生产成本 管理费用 贷：原材料
271楼
2023-09-11 17:20:59
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小丽老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.13w
引用 @ 琪???? 发表的提问：
总分类账是哪笔业务都要写本月合计嘛
您好，是的，总分类账都要写本月合计
272楼
2023-09-12 16:40:36
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ FI 发表的提问：
交易性金融资产在资产负债表中是根据总账直接填写还是根据相关明细科目期末余额分析填写
根据总账直接填写的
273楼
2023-09-12 16:55:11
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FI：回复文文老师 那第一个图的解释是不是错的
2023-09-12 17:38:18
文文老师：回复FI是的，第一图的解释不需要采信
2023-09-12 17:51:51
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 吃兔头嘛 发表的提问：
怎么样根据科目汇总表登记总账
你好，根据每月科目汇总表各科目期初本期发生额登记各科目总账，结出余额
274楼
2023-09-12 17:09:56
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吃兔头嘛：回复王瑞老师 那日期、凭证号和摘要该怎么写呢
2023-09-12 17:27:53
王瑞老师：回复吃兔头嘛如果月度汇总的日期填写年月，凭证号不填 摘要汇总表登记总账 借贷方累计发生额
2023-09-12 17:43:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 呵呵哒 发表的提问：
总分类账的本期累计和本年累计是什么意思
你好，本期一般是指当月，本年累计当然就是本年的累计发生金额
275楼
2023-09-12 17:17:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ^_^Dm 发表的提问：
老师，我是小白，想问下，总分类账是这样登的吗
你好，摘要最好写本月汇总计入或本月发生汇总计入
276楼
2023-09-13 16:23:07
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^_^Dm：回复立红老师 好的，老师，那其他的地方有问题吗
2023-09-13 16:51:41
立红老师：回复^_^Dm你好，其他地方是对的。
2023-09-13 17:05:30
^_^Dm：回复立红老师 老师，那我现在可以先在本月发生额后面加汇总计入四个字吗？其他科目的总账再改成本月汇总计入
2023-09-13 17:31:30
立红老师：回复^_^Dm你好，可以加上汇总计入四个字。
2023-09-13 17:55:00
^_^Dm：回复立红老师 老师，那所有的科目都是这样登总账的吗？如果年末余额为零的话，还要在本年合计后面写结转下年吗
2023-09-13 18:08:05
立红老师：回复^_^Dm你好，是的，有余额需要作结转下年。
2023-09-13 18:30:46
^_^Dm：回复立红老师 没有余额的话就不用理他？
2023-09-13 18:53:01
立红老师：回复^_^Dm你好，是的，没有余额不用转下年，什么都不用写
2023-09-13 19:12:24
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 搞怪的保温杯 发表的提问：
总分类账上的摘要必须要写吗
你好，这个不是说必须要写上，因为在你填写分录的时候就有写的
277楼
2023-09-13 16:46:08
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，资产负债表重分类之后资产总额超过5000万，但是申报季度企业所得税时是按照没有重分类的资产总额填的，因为公司没钱交税，按没有重分类的数据填就符合小微标准，按5%交企业所得税，但是财务报表的年初数默认是做完2019年汇算清缴年度财务报表的数据，这样会导致期初数据和期末数据相差很大怎么办
1，正常来讲，您这期初和期末的处理原则要保持一致，期初重分类，期末也要重分类 2，由于现在是预交，您预交的时候交少了，但是在年度汇算的时候你还是按正常口径 一致申报处理，那就没问题。
278楼
2023-09-13 17:05:12
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o(*￣▽￣*)o：回复陈诗晗老师 汇算清缴的时候年报肯定是按重分类的填报财务报表的，我是说现在第二季度的财务报表填报的时候，年初数也就是2019年12月末的数是汇算清缴年报的数，期末数按照没有重分类填 的，这样有没有问题，年度的时候肯定是会按汇算清缴的数填报的
2023-09-13 17:44:28
陈诗晗老师：回复o(*￣▽￣*)o你这个问题肯定是有的呀，因为你这个准则就已经违背了，就已经违背了会计信息质量要求的这个可比性。只是说，你这一块儿，只要年度中没有少交税，那么税务局一般也是不会来找你的。
2023-09-13 18:00:09
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 无限的豆芽 发表的提问：
老师，公司总经理提成是根据利润表的利润计算发放的，本月发放，根据上月利润表利润，这种怎么记账
你好，记入本月费用即可的
279楼
2023-09-13 17:17:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
请问每月申报的社会保险费缴费申报表里面的本期工资总额 是根据什么来填？
你好，这个是默认微你在社保局登记的工资
280楼
2023-09-19 16:44:42
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ellenwzz：回复王晶老师 那这个不是我登记的工资我也不知道，怎么推算呢？我们是按最低档交的社保
2023-09-19 17:02:34
王晶老师：回复ellenwzz那就按照最低档的工资加呢
2023-09-19 17:27:50
ellenwzz：回复王晶老师 请问老师这个在职职工工资总额和人数怎么填？我么办是季度申报的
2023-09-19 17:55:16
王晶老师：回复ellenwzz这个季度平均下来几个人就写几个，工资写工资总额合计
2023-09-19 18:15:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 惘然 发表的提问：
企业所得税季度预交申报表中的利润总额是根据申报季度的利润表中的利润总额合计填列吗
你好，是的，就是三个月的利润总额合计
281楼
2023-09-19 16:55:22
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惘然：回复邹老师 我这个季度的利润总额为正的，可是我整年到现在为止为负的，这个怎么办，这样是不是要缴纳所得税啊
2023-09-19 17:06:14
邹老师：回复惘然你好，累计负数不需要预交企业所得税
2023-09-19 17:27:22
惘然：回复邹老师 @邹老师:那营业成本我这一直是空的，我只有人工，可是都做到工程施工里面去了
2023-09-19 17:40:48
邹老师：回复惘然你好，有取得收入就需要做相应成本，否则是没有成本的
2023-09-19 17:57:30
惘然：回复邹老师 @邹老师:您的意思就是说到时候取得相应成本就将工程施工中的费用结转到本年利润里面去吗
2023-09-19 18:21:26
邹老师：回复惘然你好，取得收入就把工程施工结转到成本
2023-09-19 18:32:27
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 111 发表的提问：
请问会计工作是哪一步要用到财务软件？是根据原始凭证编制记账凭证的时候？还是根据记账凭证登记现金，银行存款和各种明细分类账的时候？
你好，现在出纳也有用软件的
282楼
2023-09-19 17:05:58
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111：回复朴老师 根据原始凭证编制记账凭证，就用财务软件生成记账软件吗？
2023-09-19 17:27:14
111：回复朴老师 就用财务软件生成记账凭证吗？不好意思刚才打错了
2023-09-19 17:56:42
111：回复朴老师 然后再根据记账凭证往财务软件上登记各会计科目借贷方金额对吗？
2023-09-19 18:17:42
朴老师：回复111是的，，你可以去实操那里用友Ｔ３那里咨询下
2023-09-19 18:30:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蕊 发表的提问：
资产负债表中期末数是根据当月的汇总表填写还是总账填写？
您好！用科目余额表来填。
283楼
2023-09-20 16:44:18
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 龙廷菊 发表的提问：
老师，会计报表年报上的数据是上一年度第四季度的数据（利润表为全年累计数），还是填根据第四季度的报表调整后的数据呢
你好，是上一年度第四季度财务报表的数据（利润表为全年累计数）
284楼
2023-09-20 16:55:57
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 002 发表的提问：
做账报税的时候应该根据银行对账单为准做账还是应该根据增值税发票的发票汇总表(这里也称抄税单)为准做账呢？？
你好你收款的都开具发票吗？
285楼
2023-09-20 17:02:59
全部回复
002：回复小惑老师 不全是啊
2023-09-20 17:19:49
小惑老师：回复002有无票收入吗？如果有应该按照银行做账
2023-09-20 17:45:58
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