蒋飞老师：回复天天向上营销人员工资记入销售费用 行政管理人员工资记入管理费用

加油小学生：回复森林老师 收入少成本多可以吗

森林老师：回复加油小学生同学，你好，这个没有关系的

加油小学生：回复森林老师 谢谢老师

森林老师：回复加油小学生同学，你好，不客气的

白菜炒五花肉：回复郭老师 好的谢谢老师

郭老师：回复白菜炒五花肉不用客气，节日快乐。

CHIMMY0113：回复悠然老师01 那再请问下，收到孩子的餐费计入什么科目？分录是什么？再给孩子订餐的分录是什么？

悠然老师01：回复CHIMMY0113这个看你中间是否挣钱了，如果没有挣，可以走代收代付

CHIMMY0113：回复悠然老师01 没有挣钱，分录怎么做

悠然老师01：回复CHIMMY0113收到款 借：银行存款 贷：其他应付款 订餐支付 借：其他应付款 贷：银行存款

乐一：回复玲老师 如果部门确认了，那一级科目下还要设置工资的二级科目吗？另外我19年亏损1万，那结转本年利润的分录该怎么做呢

玲老师：回复乐一要的 要设置明细科目的 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

乐一：回复玲老师 年末本年利润该怎么结转呢

玲老师：回复乐一年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。 不同问题请重新提问

乐一：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复乐一不客气的，祝您工作学习愉快

晨心：回复冉老师 当月没有销售也可以计入主营业务成本是吗老师？

冉老师：回复晨心可以的。这个一般是服务公司较多

晨心：回复冉老师 老师我们是农业 因为成本比较低 所以我想把每月的工资都记入主营业务成本 可以吗

冉老师：回复晨心这个可以的，学员，这个