Horizon：回复答疑苏老师 老师，服务行业不是只有管理费用和销售费用吗？

答疑苏老师：回复Horizon你好 也有主营业务成本的

Horizon：回复答疑苏老师 老师，那哪些是和收入相关的呢，能举例说明下吗

答疑苏老师：回复Horizon你好 你们停车场的成本计入哪里

Horizon：回复答疑苏老师 停车场就水电费

答疑苏老师：回复Horizon你好 那就水电费 计入成本

22年中级取证一班小树苗：回复朴老师 好的

朴老师：回复22年中级取证一班小树苗满意请给五星好评，谢谢

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 工程材料也是这样吗

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 借:工程施工材料 贷:应付账款！借:主营业务成分.贷:主营业务收入

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆是的，按完工进度结转处理的

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我们开了发票就做了主营业务收入，工资

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我这样做了，但是资产负债表就不平了

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆不平，你分录没有问题

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆差额原因呢，在哪里

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 不知道，就是差这个10000元

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 还有这个分录应该也没问题，为什么不平啊

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你的分录没有问题 你不平不是分录问题

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 可是我一做就是错的，负债权益类就是增加这6万多块钱

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我把成本类科目工程施工改成资产类科目工程物资就平了

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你工程施工是不是自己新增加的 他是在存货，资产类反应的

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 会是什么原因呢

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你之前科目设置时，设置不对，导致报表没有自动取数

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 那要怎么设置呢

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你不是已经更改资产，平衡了？

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 我现在的工程项目工资也做不平

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆工资不平？ 工资发放了就平了

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 是做了发放的，怎么表里还是不平！哎

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆你是指你哪里不平，你这表没有任何问题

＂︶爱镓☆：回复陈诗晗老师 好的谢谢老师！

陈诗晗老师：回复＂︶爱镓☆不客气，祝你工作愉快

晨心：回复郭老师 您的意思是只有当月有收入才可以结转成本是吗？那如果没有收入当月 怎么做啊

晨心：回复郭老师 老师我们和b公司属于分公司，专利技术是 b公司的授权给我们使用，因为我们属于低成本高利润，我想做一些成本进去，所以想和b公司签一份专利使用费的协议 把这个费用作为成本（实际上是挂帐不给钱） 老师这样可以吗？还有就是把每月的工资也作为成本可以吗

郭老师：回复晨心借劳务成本贷应付职工薪酬工资。

僵小鱼：回复maize老师 会计分录怎么写，有收入

小小酷：回复方老师 @方老师：没有加工人员，都是委托加工的产品，那请问有何方式可以增加主营业务成本？

方老师：回复小小酷那你成本主要就是对应购进的原材料及发生的加工费。 别的可以通过期间费用核算，最终还是会导致利润减少。

会计学堂：回复岳老师 意思分不分都可以的，内账加工费直接进管理费用--加工费可以吧，简单点

会计学堂：回复岳老师 老师在看吗

岳老师：回复会计学堂是的，如果上述“切一下”过程很简单的话，其实区别不大。

哈哈：回复王雁鸣老师 老师，物流行业，国税增值税报表，一般都应该报啥表，报那几种表呀?

王雁鸣老师：回复哈哈您好，增值税申报顺序 一、 先考虑特殊情况：预缴税款、税额抵减、免税 第一步：增值税预缴申报表 第二步：增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表） 第三步：增值税减免税明细表 对应主表28栏“分次预缴税额”、23栏“应纳税额减征额”、8栏“免税销售额” 二、再归集销售额及销项税额 第四步：增值税纳税申报表附列资料(三)（服务、不动产和无形资产扣除项目明细） 第五步：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）1至11列、12至14列 三、再归集进项税额 第六步：增值税纳税申报表附列资料（五） （不动产分期抵扣计算表） 第七步：固定资产进项税额抵扣情况表 第八步：本期抵扣进项税额结构明细表 第九步：增值税纳税申报表附列资料（二） （本期进项税额明细） 四、最后生成主表 第十步：增值税纳税申报表（主表）