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付房租和押金的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
去年支付的租房押金和物业管理费，今年退回。怎么冲销会计科目呢
你好 为什么要退回 你去年怎么做账的
121楼
2023-07-02 21:53:59
全部回复
曉傅：回复meizi老师 因签约合同变更退回。去年押金是借记其他应收款-押金贷记银行存款
2023-07-02 22:21:08
曉傅：回复meizi老师 物业管理费是借：管理费用贷：银行存款
2023-07-02 22:37:30
meizi老师：回复曉傅你好 全额退回来了的话 直接做相反分录或者做红字分录红冲即可
2023-07-02 23:02:26
曉傅：回复meizi老师 全额退哦
2023-07-02 23:23:37
曉傅：回复meizi老师 相反分录怎么做呢
2023-07-02 23:35:03
曉傅：回复meizi老师 如果红字冲金额，其他应收款就成负的了。是不是因为之前是分两笔负的所以要冲两笔呢
2023-07-02 23:56:24
曉傅：回复meizi老师 是这样？
2023-07-03 00:25:52
曉傅：回复meizi老师 分两笔管理费用就是负的
2023-07-03 00:43:19
曉傅：回复meizi老师 那应该怎么做呢
2023-07-03 01:08:44
meizi老师：回复曉傅相反分录做借方银行贷方其他应收款 借方银行借方管理费用 负数 这个冲
2023-07-03 01:27:02
曉傅：回复meizi老师 但是这样银行存款不平呢
2023-07-03 01:44:07
meizi老师：回复曉傅你好 你不是要退 退给你了就应该分录退 退的分录就是冲之前的帐 除非你之前没做对
2023-07-03 01:57:07
曉傅：回复meizi老师 我是用负数做相反分录
2023-07-03 02:26:02
曉傅：回复meizi老师 那我之前押金借其他应收款贷银行，物业管理费借管理费用贷银行。这样做对？
2023-07-03 02:50:50
曉傅：回复meizi老师 现在退做相反分录，那金额应该是正数对？
2023-07-03 03:17:10
meizi老师：回复曉傅你好 怎么是用负数做相反分录 你要么做相反分录 要么按你之前做账分录不变 金额负数冲就行
2023-07-03 03:36:27
曉傅：回复meizi老师 好的
2023-07-03 03:53:51
meizi老师：回复曉傅嗯 好的 你再冲下试试 看对不
2023-07-03 04:22:05
曉傅：回复meizi老师 但是管理费用是负数呢
2023-07-03 04:43:58
meizi老师：回复曉傅你好 管理费用你做贷方负数 到时系统不好取数的 你做借方银行借方管理费用 负数 这样来冲
2023-07-03 05:07:15
曉傅：回复meizi老师 您是指把金额负数？分录借管理贷银行？
2023-07-03 05:31:04
meizi老师：回复曉傅不是 就是你现在做分录 要想冲这笔 借方管理费用贷方银行 要么你就做借方管理费用负数 贷方银行负数 要么就做借方银行正数借方管理费用负数
2023-07-03 05:58:53
曉傅：回复meizi老师 管理费用转为借方负数可以？
2023-07-03 06:14:04
曉傅：回复meizi老师 如果是这样贷方管理费用也还是负的
2023-07-03 06:37:49
曉傅：回复meizi老师 借管理费用贷银行负数的话，银行总帐平不了
2023-07-03 06:50:01
meizi老师：回复曉傅嗯 是的 你的帐是对的 都可以这样操作 去查看下你们管理费用明细账和银行帐 对了的话 先这样做
2023-07-03 07:11:16
曉傅：回复meizi老师 这样是对的？银行存款是平的
2023-07-03 07:32:05
meizi老师：回复曉傅额 是的 因为你月末都是把管理费用结转到本年利润去了的
2023-07-03 07:50:39
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕子 发表的提问：
公司租房押金在启用用油之前，付出去的。现在收回押金，该如何做会计分录。不做银行帐对不上，做，其他应收账款挂余额。
那你期初数据也不对了，付押金这笔款是怎么来的？
122楼
2023-07-03 19:33:36
全部回复
燕子：回复吴月柳 没有，光有银行结余期初
2023-07-03 20:08:07
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
房租付三押一，如何做分录
借其他应收款-押金 借管理费用 贷银行存款。。 房租也可以按月分摊做在借预付账款
123楼
2023-07-03 19:38:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 白露 发表的提问：
房租押三付二怎么做分录
你好，借：管理费用 -房租 其他应收款-押金 贷：银行存款
124楼
2023-07-03 19:50:59
全部回复
白露：回复吴月柳 付了二分摊的分录怎么做呢
2023-07-03 20:17:24
吴月柳：回复白露你也可以做，借：其他应收款-房租 其他应收款-押金 贷：银行存款，分摊，借：管理费用-房租 贷：其他应收款-房租
2023-07-03 20:33:19
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
8日，出租多余厂房给为民公司，收到押金15000元，已送存银行（1）星辉制衣厂的分录：①　收到押金：②　退还押金：（2)为民公司的分录：①　支付押金：②　收回押金：这个借贷分录怎么解呢
一、星辉制衣厂 1、收到押金： 借：银行存款 贷：其他应付款——为民公司 2、支付押金 借：其他应付款——为民公司 贷：银行存款 二、为民公司 1、支付押金 借：其他应收款——星辉公司 贷：银行存款 2、收到押金 借：银行存款 贷：其他应收款——星辉公司
125楼
2023-07-04 18:58:14
全部回复
天天向上：回复江老师 6月1日我收到工资3000元， 借贷关系 5月30日采购员张敏出差预计差旅费1000元， 6.3日张敏出差回来报销差旅费1200元 这个借贷关系
2023-07-04 19:23:59
江老师：回复天天向上一、收到工资 借：应付职工薪酬——工资3000 贷：银行存款（或库存现金）3000 由于小于3500元，没有个税 二、5月30日是出差借支 借：其他应收款——张敏1000 贷：库存现金（或银行存款）100 三、借：管理费用——差旅费1200 贷：其他应收款——张敏1000 贷：库存现金200
2023-07-04 19:53:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 辉猴子 发表的提问：
老师您好，出租房子的押金，原来计入其他应收款，后面押金抵了房租，分录要怎么写呢？谢谢老师
借管理费用 租赁费 贷其他应收款，
126楼
2023-07-04 19:05:29
全部回复
辉猴子：回复maize老师 老师，我们是出租方
2023-07-04 19:29:11
maize老师：回复辉猴子你们收押金？借其他应收款 贷应收账款，
2023-07-04 19:55:07
maize老师：回复辉猴子收押金一般是其他应付款
2023-07-04 20:17:25
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 雍崽子 发表的提问：
公司房租一年一交，一年房租5万，另外押金3000，5万3都是老板垫付的，代开发票交税1750，是会计垫付的，请问老师如何摊销，上述涉及的会计分录什么？
你好，押金计其他应收款，房租和税金计预付账款，然后按月摊销计管理费用。
127楼
2023-07-04 19:18:09
全部回复
雍崽子：回复小宋老师 房租加税金进行摊销？
2023-07-04 19:35:38
小宋老师：回复雍崽子房租开的什么发票，一般租个人的是要计入租金成本的。
2023-07-04 19:51:41
雍崽子：回复小宋老师 好的，知道了。那个预付账款和管理费用有二级科目吗？
2023-07-04 20:18:46
小宋老师：回复雍崽子可以设置，预付可以设房东名称，管理费用可以设租金。
2023-07-04 20:35:08
雍崽子：回复小宋老师 好的 谢谢老师
2023-07-04 20:54:13
小宋老师：回复雍崽子不客气，如果满意我的回答请给个五星，谢谢！
2023-07-04 21:11:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 尘埃 发表的提问：
筹建期公司付员工的房租和房租押金怎么出凭证？
押金 借：其他应收款--押金 贷：银行存款等 借：管理费用--开办费 贷：应付职工薪酬--非货币性福利 借：应付职工薪酬--非货币性福利 贷：库存现金等
128楼
2023-07-04 19:47:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 悠然幸福 发表的提问：
请问下：农业公司交的田亩租金怎么计会计分录？现在交了明年一年的租金和押金。
借：其他应收款，长期待摊费用贷：银行存款
129楼
2023-07-05 19:30:44
全部回复
悠然幸福：回复袁老师 老师可以放成本吗？
2023-07-05 19:44:14
袁老师：回复悠然幸福可以计入成本的
2023-07-05 20:00:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
请问老师，公司租房做营业厅的房租费和押金要怎样做帐？怎样写分录？怎样分摊？
你好 借；长期待摊费用（房租），其他应收款（押金），贷；银行存款等科目 然后按房租受益期限按月平均摊销，借；销售费用，贷；长期待摊费用
130楼
2023-07-05 19:38:10
全部回复
四叶草：回复邹老师 邹老师你好，老板先支付了房租和押金的该怎么入帐？
2023-07-05 19:49:18
邹老师：回复四叶草你好，借；长期待摊费用（房租），其他应收款（押金），贷；其他应付款——老板
2023-07-05 20:17:19
四叶草：回复邹老师 老师，是新公司租房入帐，老板的的钱要管入资本吗？租房和押金这笔款总的要写几张凭证，该怎么写凭证？
2023-07-05 20:31:18
邹老师：回复四叶草你好，老板是以支付房租的形式对单位投资？ 租房和押金只需要写一笔凭证就可以了 借；长期待摊费用（房租），其他应收款（押金），贷；其他应付款——老板
2023-07-05 20:58:14
四叶草：回复邹老师 老师，开办公司买的电脑，电视，空调，办公桌椅等如何做分录，怎样分摊？
2023-07-05 21:12:36
邹老师：回复四叶草你好，这些可以直接计入费用，计入了费用就不需要摊销了 如果是单价较高的，可以通过固定资产核算
2023-07-05 21:41:31
四叶草：回复邹老师 再请问老师，装修费用10多万记入什么科目，怎样写凭证，怎样摊销呢？
2023-07-05 21:59:37
邹老师：回复四叶草你好，借；长期待摊费用——装修费，贷；银行存款等科目 按装修受益期限平均摊销就是了
2023-07-05 22:15:25
四叶草：回复邹老师 请问老师，老修费用是在实收资本里面出帐的，怎么写分录呢？
2023-07-05 22:35:41
邹老师：回复四叶草你好 收到投资，借；银行存款，贷；实收资本 用收到的投资款支付装修费，借；长期待摊费用——装修费，贷；银行存款
2023-07-05 22:53:14
四叶草：回复邹老师 老师，公司是分店没有对公帐户，但又是独立核算的，款项都是从私人帐户过的，该怎样写分录？
2023-07-05 23:16:30
邹老师：回复四叶草你好，收到投资，支付装修费用都是通过个人账户？
2023-07-05 23:32:10
四叶草：回复邹老师 老师，是的，因为我们是分店，没有对公账户，税费都是总店，请问一下该怎样入帐，怎样写分录凭证？
2023-07-05 23:58:02
邹老师：回复四叶草你好，既然是分店就没有实收资本的说法 发生的装修支出，借；长期待摊费用，贷；其他应付款
2023-07-06 00:08:23
四叶草：回复邹老师 老师，虽然是分店，但老板入股占资49%的，请问这种情况怎么入帐写分录？
2023-07-06 00:27:03
邹老师：回复四叶草你好，分店是没有股东的说法，属于总店的一部分，是没有股东的
2023-07-06 00:51:49
四叶草：回复邹老师 老师，公司是老板出资49%的，但没有独立的营业执照不能办对公账户的。
2023-07-06 01:16:59
邹老师：回复四叶草你好，分店可以自己开立对公账户 的
2023-07-06 01:31:59
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
押金和租金计入的分录是不一样的吗
同学你好 押金计入 其他应收款款—押金，租金计入管理费用-租金，
131楼
2023-07-05 19:47:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 罗达 发表的提问：
租了一个房子，一次性付了3年的房租，还有押金 本月怎么写分录呢？然后每个月摊销的分录
借：长期待摊费用--房租 其他应收款--押金 贷：银行存款 每个月摊销房租 借：管理费用等--房租 贷：长期待摊费用--房租
132楼
2023-07-06 18:54:36
全部回复
罗达：回复张艳老师 经营场所用的
2023-07-06 19:20:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 感性的钢铁侠 发表的提问：
公司代收员工公租房押金和租金，当月还会给政府支付，如何记账
你好，、 收款时 借，库存现金等 贷，其他应付款 支付时 借，其他应付款 贷，银行存款
133楼
2023-07-06 19:23:59
全部回复
感性的钢铁侠：回复立红老师 租金和押金都是其他应付对吧
2023-07-06 19:48:34
立红老师：回复感性的钢铁侠你好，应支付的租金和收取的押金是计入其他应付款。
2023-07-06 19:59:36
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
支付加盟费和房租费的会计分录
支付加盟费和房租费的借 管理费用 贷银行存款
134楼
2023-07-06 19:45:00
全部回复
聪明的山水：回复紫藤老师 一次付清的话记到一个月里还是需要分摊到每个月里
2023-07-06 19:59:34
紫藤老师：回复聪明的山水你好，可以计入管理费用 ,金额大的计入长期待摊，分摊到每个月里
2023-07-06 20:12:08
聪明的山水：回复紫藤老师 能写下分录吗 比如加盟费10万元
2023-07-06 20:25:22
紫藤老师：回复聪明的山水借 长期待摊 贷 银行存款
2023-07-06 20:51:18
聪明的山水：回复紫藤老师 我想要个完整的分录 带上金额 就加盟费来说 那还记管理费吗
2023-07-06 21:17:10
紫藤老师：回复聪明的山水就加盟费来说借 长期待摊 贷 银行存款 借 管理费用 贷 长期待摊
2023-07-06 21:44:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 饱满的哈密瓜，数据线 发表的提问：
租出包装物押金会计分录
你好，租出包装物，收到的押金 借：库存现金等科目，贷：其他应付款 
135楼
2023-07-09 21:06:56
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