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付往来款怎样做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小芳芳0571 发表的提问：
我公司转给另一个公司钱，就一个往来款，对方打退给我公司的时候，打少了，以后也不会在打了，那我要做什么分录才能平喔？
您好 少打的款项 只好转入营业外支出平账
76楼
2023-06-07 20:44:59
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小芳芳0571：回复bamboo老师 这公司要是算我们公司下的子公司，能做财务费用里吗
2023-06-07 21:03:08
bamboo老师：回复小芳芳0571什么原因不全额退回？
2023-06-07 21:17:02
小芳芳0571：回复bamboo老师 也算是打回来，扣下的手续费
2023-06-07 21:37:14
bamboo老师：回复小芳芳0571那可以通过财务费用
2023-06-07 22:06:07
小芳芳0571：回复bamboo老师 可以做财务费用，手续费还是冲利息啊？我们也没扣手续费的单子啊
2023-06-07 22:23:59
小芳芳0571：回复bamboo老师 是因为账上没钱了
2023-06-07 22:43:09
bamboo老师：回复小芳芳0571财务费用，手续费 没有单子 汇算清缴的时候不得扣除 要调增
2023-06-07 23:00:24
小芳芳0571：回复bamboo老师 这是因为是我们子公司才可以这么做咯！
2023-06-07 23:21:02
bamboo老师：回复小芳芳0571别的公司 如果双方同意 是实际业务 也可以这么操作 但是应该取得发票
2023-06-07 23:40:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 菜心 发表的提问：
老师下午好，我想问一下往来款挂了几十万，然后法人挂了一百多万，两三年这样子会有什么风险吗
借给法人的吗 还是啥
77楼
2023-06-19 19:22:39
全部回复
菜心：回复郭老师 就是有些款是现金付的，然后都是挂在法人名下
2023-06-19 19:51:12
郭老师：回复菜心年末不还钱需要交个税的
2023-06-19 20:17:58
菜心：回复郭老师 这个是按照什么来申报呢
2023-06-19 20:29:55
郭老师：回复菜心股东的按分红 员工的按工资
2023-06-19 20:48:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小糖 发表的提问：
收到往来公司退款怎么做会计分录
您好 借：银行存款等 贷：其他应收款——某某
78楼
2023-06-19 19:33:54
全部回复
小糖：回复bamboo老师 公司的，不是个人
2023-06-19 20:05:59
小糖：回复bamboo老师 好像个人才是其他应收款，公司是应付账款还是应收账款，如果收到退款
2023-06-19 20:20:51
bamboo老师：回复小糖如果是往来款的话 公司的也计入其他应收或者其他应付
2023-06-19 20:42:20
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 笨笨的小鸭子 发表的提问：
事业单位往来款购入固定资产，资产增加的会计分录怎样做？
购入时：借：固定资产 贷：非流动资产基金——固定资产同时：借：事业支出 贷：财政补助收入——财政直接支付。 如果是财政授权支付，那么第二笔分录为：借：事业支出 贷：零余额账户用款额度
79楼
2023-06-19 19:52:54
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 坦率的万宝路 发表的提问：
老师请问事业单位拨付的往来款怎么做分录？
你好 借 其他应收款 贷 银行存款
80楼
2023-06-19 20:07:47
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 坦率的万宝路 发表的提问：
老师请问事业单位拨付的往来款怎么做分录？
你好，事业单位拨付的往来款，如果是预付工程款借：预付账款 贷：银行存款或者零余额账户用款额度。如果是借款借：其他应收款 贷：银行存款或者零余额账户用款额度。
81楼
2023-06-19 20:23:58
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坦率的万宝路：回复姜老师 预算会计需不需要做分录？
2023-06-19 20:52:55
姜老师：回复坦率的万宝路你好，往来不用做预算会计账务处理。
2023-06-19 21:09:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，公司付给其他公司的往来款怎么记分录
借款？借其他应收款，贷银行，
82楼
2023-06-20 19:19:34
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诺卓：回复maize老师 还可以用其他分录吗
2023-06-20 19:32:45
maize老师：回复诺卓你们是有货款交易吗，借应付账款，贷银行
2023-06-20 19:57:40
诺卓：回复maize老师 分不清应收 应付 其他应收 其他应付。 贸易公司
2023-06-20 20:18:12
maize老师：回复诺卓有长期往来，有交易销售货物给对方就应收账款，有采购就应付账款，只是借款，你们支付那就其他应收款，你们收到后续需要还就是其他应付款，
2023-06-20 20:37:21
诺卓：回复maize老师 用途只写的往来款，金额有的七百多，有的一百。
2023-06-20 21:02:36
maize老师：回复诺卓代账？那就挂其他应收款或者是其他应付款
2023-06-20 21:27:51
咪老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.84
解题: 0.04w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师，请问在新政府会计中有往来款的发生，预算会计怎么做账？
您好，按照现金的实际收付时间做账，不涉及现金收付的不做账。
83楼
2023-06-20 19:43:17
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一米阳光：回复咪老师 是不是财务会计的银行存款需要和预算会计的资金结存中的银行存款相等
2023-06-20 20:15:05
一米阳光：回复咪老师 全额拨款的事业单位，单位垫支上交财政拨的养老保险，财务会计是做支出还是应收款，同时预算会计怎么处理
2023-06-20 20:34:59
一米阳光：回复咪老师 比如：19年2月份单位垫支财政需拨到单位账户上的养老保险10万元，到19年4月单位才收到财政拨的10万元养老保险，财务会计和预算会计分别怎么做账？
2023-06-20 20:49:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，A公司借B公司款，A公司还B公司款，B公司向A公司借款，B公司向A公司还款，应怎样理清两个公司之间的往来，例如：A借B公司2万元,然后又还给B公司1万，B公司借A公司3万，B公司又还给A公司1.5万。该怎么做会计分录。谢谢
你好，是现在哪个公司的角度？
84楼
2023-06-20 19:51:46
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123：回复邹老师 例如A向B公司借款2万，A又还B公司1万，B向A公司借款3万，然后B还=了A公司1.5万。是不是A还欠B公司2.5万。是不是一个应付一个应收相抵消啊。晕！
2023-06-20 20:07:54
邹老师：回复123你好，应当是 B欠A0.5万才对。
2023-06-20 20:22:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 等待的自行车 发表的提问：
你好，老师，想问一下甲方代替乙方付给丙方货款，甲方和乙方怎么做会计分录？(甲方和乙方老板是夫妻，不用还款)那这个往来账怎么挂
甲 借其他应收款乙贷银行 借营业外支出贷其他应收款 乙 借应付帐款丙贷其他应付款甲 借其他应付款贷营业外收入
85楼
2023-06-20 20:17:59
全部回复
等待的自行车：回复郭老师 我们会计月底做乙方结转的时候直接做成  借 应付账款丙    贷 应收账款 这个是对的吗
2023-06-20 20:47:19
郭老师：回复等待的自行车应收账款的二级科目是谁？
2023-06-20 21:01:20
等待的自行车：回复郭老师 挂的是乙方
2023-06-20 21:28:16
郭老师：回复等待的自行车可以的话，这个科目也可以的。
2023-06-20 21:52:34
等待的自行车：回复郭老师 这个是依据三方协议来的吗？就是应付抵应收？？
2023-06-20 22:14:27
郭老师：回复等待的自行车你好对的，是的，是这么做的。
2023-06-20 22:30:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 端庄的音响 发表的提问：
你好，我收到一笔往来款项，现在要用这笔款项预付工程款，怎么做分录？
借 预付账款贷银行存款等
86楼
2023-06-21 18:54:42
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ CXUE 发表的提问：
老师，怎么理解往来款，一般入哪个会计科
同学，你好 你们收款的时候走其他应付款。 你们借出款时走其他应收款
87楼
2023-06-21 19:04:19
全部回复
CXUE：回复小菲老师 公司有银行贷款，也借出款给别人，那么借出的这部款的利息可以税前扣除
2023-06-21 19:19:41
小菲老师：回复CXUE同学，你好 非金融企业向非金融企业借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予税前扣除
2023-06-21 19:42:58
CXUE：回复小菲老师 老师，我想问的是:企业向银行贷款了200万元，但企业也借出了50万元(入其他应收款)，那么这50元的支出利息可以税前扣除
2023-06-21 19:58:09
小菲老师：回复CXUE同学，你好 你们向银行借款的200万的利息支出都是可以税前抵扣的
2023-06-21 20:21:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A坚持就是胜利 发表的提问：
外账会计说挂了往来账，下一步应该是清理往来账吗？然后开始做分录吗？
你好 是的 发生业务就做分录 
88楼
2023-06-21 19:25:56
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A坚持就是胜利：回复玲老师 外账会计把8月份的账做起了，那我就是核对账款，我不知道怎么核对账款？
2023-06-21 19:38:27
A坚持就是胜利：回复玲老师 而且也不知道怎么清理往来账款？
2023-06-21 19:50:58
玲老师：回复A坚持就是胜利核对往来先核对余额再核对明细。
2023-06-21 20:16:39
A坚持就是胜利：回复玲老师 上班这里急死了，我不会也没人带我，想把这些资料导进去，也导不了
2023-06-21 20:37:34
A坚持就是胜利：回复玲老师 余额她是按照银行流水核对的，银行流水有点不会看，还有她发给我的资料要导进金蝶软件里去。但她不是用的金蝶软件，那我还要专门弄成个表格吗？
2023-06-21 20:57:29
A坚持就是胜利：回复玲老师 拜托你回复我一下，我刚来这里上班以前没有会计、只有外账会计做账
2023-06-21 21:24:02
玲老师：回复A坚持就是胜利其他学员追问的多，才排到你这里
2023-06-21 21:34:51
玲老师：回复A坚持就是胜利你要说一下你现在想操作什么，往来那个我回复你了 
2023-06-21 21:58:49
A坚持就是胜利：回复玲老师 老师我可以加你一个微信吗？我们公司是一般纳税人，是个体经营，以前是没有会计的。公司的账给外面记账公司做、她就把往来账款、科目余额表、记账凭证都发给我，下一步就是核对往来账款、我不知道怎么核对应收账款、应付账款、库存现金、还有核对好了要清理不知道怎么清理？ 我就找师傅装金蝶软件，叫把资料导进去、但是我们用的财务软件不一样，
2023-06-21 22:23:39
玲老师：回复A坚持就是胜利你好 不能加我，现金可以盘点，往来上面回过了 你要是建账 按科目余额表数录入期初就可以了
2023-06-21 22:51:15
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 瓷儿妈 发表的提问：
老师收到集团公司往来款的会计分录写的是往来款还是借款这样做分别对合并报表时有什么影响
没有什么影响，合并抵消分录都会抵消干净！
89楼
2023-06-21 19:53:19
全部回复
瓷儿妈：回复俞老师 这种业务有没有虚增了现金业务流
2023-06-21 20:13:29
俞老师：回复瓷儿妈现金流也会抵消的啊！
2023-06-21 20:30:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
之前做的账是 借：库存现金 贷其他应付款-其他往来款 现在想往来款转成归还借款 现在的会计分录怎么写
借：其他应付款贷：短期借款
90楼
2023-06-21 20:14:59
全部回复
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