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收款几天后开票会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
先收到款项了，后几月才给对方开发票的会计分录怎么做呢？收到了劳务费，也做了给挂靠单位的人工费支出了，过了几个月又开的发票！怎么做这个收入的账务处理呢？收款时怎么做？开发票的时候呢？
你好，可以先计入预收账款。
106楼
2023-06-25 20:12:00
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陌上花开：回复QQ老师 收款时借银行，贷预收，当月支付人工费呢？
2023-06-25 20:42:41
QQ老师：回复陌上花开你好！对方给你们提供发票了吗？
2023-06-25 20:54:48
陌上花开：回复QQ老师 老师好，我们是建筑劳务公司，甲方付款给我们，我们提供发票，然后我们再付款给劳务队工资作为我们的成本。我们收取劳务队的管理费。现在是他们先付款，我们也付出了劳务队工资，之后他们又要发票的！那么我们收付款时账务怎么处理？开发票时呢？
2023-06-25 21:21:09
QQ老师：回复陌上花开你好，工程队给你们提供发票吗？他们预付款你们做预收账款就可以了，开了发票的时候再确认收入。
2023-06-25 21:31:11
陌上花开：回复QQ老师 工程队给我们不开发票，提供工资表我们莱支付的。可是，我们收到款后已经按工资支出了。之后开发票确认了收入，那成本又怎么办？具体的分录呢？
2023-06-25 21:49:34
QQ老师：回复陌上花开你好！支付的时候可以进施工的成本。开发票确认收入后，再确认你们的主营业务成本。
2023-06-25 22:12:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 380991945 发表的提问：
,建帐套之后要把应收账款首先录入？录完后要给欠账公司开局发票？之后银行回款，这几笔完成之后科目余额表显示应收账款会不会减少？
建账要先录入期初数 完成后按实际发生的业务开始做账
107楼
2023-06-26 19:10:23
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料五天后入库会计分录
材料五天后入库会计分录
108楼
2023-06-26 19:26:36
全部回复
：回复爱笑的流沙借原材料 贷在途物资
2023-06-26 19:40:32
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 1029712205 发表的提问：
老师，建筑行业这几天开的票，都收不到成本票，可以先预估成本吧？求预估的分录，及后面来票以后的账务处理
您好，借 工程施工-合同成本-材料费 贷应付账款 -暂估 借主营业务成本 贷工程施工
109楼
2023-06-26 19:55:25
全部回复
1029712205：回复小黎老师 那老师，2020年才收到发票，可以入到2019年的账吗？
2023-06-26 20:36:13
1029712205：回复小黎老师 是不是在所得税汇算之前收到的2020年的票都可以入到2019年的账？
2023-06-26 20:59:57
小黎老师：回复1029712205您好，那就不可以了 您可以先暂估成本费用，等到2020年取得发票的时候冲暂估
2023-06-26 21:26:09
1029712205：回复小黎老师 意思就是说，暂估的成本也算是成本，2020年收到的发票只能入到2020年的账。
2023-06-26 21:41:59
小黎老师：回复1029712205您好，是的呀 2020年开的发票 只能入2020年的帐
2023-06-26 21:58:49
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ Lynna_ 发表的提问：
公司的小程序店铺，绑定了公户，收款直接进公户，没有开发票出去，请问会计分录如何做？
你好，没有开发票的收入，也是需要确认收入税的 。 借：银行存款 贷：主营业务收 应交税费——应交增值税
110楼
2023-06-26 20:08:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 无聊的大炮 发表的提问：
项目已收款发票，客户要求退部分货款。收到之前开具的发票冲红，并开具新的发票给对方，已退款项给对方。这种要怎么做会计分录。
你好，退货并红字发票时，借库存商品 贷应交税费（进项税额转出） 贷应收账款
111楼
2023-06-27 19:15:44
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 对、 发表的提问：
收到银行回单收款4800 后期可能会开票 入成本 现在的会计分录该怎么做呢
你好 借：银行存款 贷：预收账款4800
112楼
2023-06-27 19:38:23
全部回复
对、：回复月月老师 我可以把预收账款换成 其他应收款吗？或者应收账款
2023-06-27 20:05:09
月月老师：回复对、你好，可以换成应收账款。
2023-06-27 20:31:32
对、：回复月月老师 麻烦再问您个问题 机票要当成本票 借：主营业务成本贷：其他应付款-法人这样做可以吗？
2023-06-27 20:46:23
月月老师：回复对、你好，分录是可以的。
2023-06-27 21:03:54
对、：回复月月老师 就是为了减免企业所得税 这样做企业所得税不就可以少缴了吗
2023-06-27 21:30:37
月月老师：回复对、你好，计入管理费用同样可以税前扣除的。
2023-06-27 21:47:14
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 吃喝玩乐 发表的提问：
天猫刷单怎么做会计分录
借：销售费用 贷：银行存款
113楼
2023-06-27 20:05:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 单薄的金毛 发表的提问：
1.东方公司于2020年10月12销售产品一批，价格50000元，增值税6500元，款项未收。成本为30000元。现金折扣为5/10，3/20，N/30。采用总价法核算。要求：编制有关业务的会计分录。（1）销售时的会计处理（2）假设10天内收款时的会计分录。（3）假设10天内收款时的会计分录。（4）假设30天内收款时的会计分录
1借应收账款56500 贷主营业务收入50000 应交税费应交增值税销项税6500
114楼
2023-06-28 19:24:27
全部回复
暖暖老师：回复单薄的金毛2借银行存款53000 财务费用2500 贷应收账款56500
2023-06-28 20:00:05
暖暖老师：回复单薄的金毛3借银行存款55000 财务费用1500 贷应收账款56500
2023-06-28 20:29:06
暖暖老师：回复单薄的金毛4借银行存款56500 贷应收账款56500
2023-06-28 20:48:01
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
几天前电费请款15000，供电局给了30优惠，发票开了14970，怎么做冲账分录啊？请款的时候是做借应收款贷银行
那就是多付款30元，就是形成应付账款的借方余额30元
115楼
2023-06-28 19:35:27
全部回复
会计学堂辅导老师：回复江老师 老师，不是多付，是优惠 怎么体现出来优惠呢？
2023-06-28 19:48:15
江老师：回复会计学堂辅导老师这个就是按发票作账务处理就行了。就是按发票做电费14970元。
2023-06-28 20:11:25
会计学堂辅导老师：回复江老师 那怎么平账呢？
2023-06-28 20:23:30
会计学堂辅导老师：回复江老师 那其他应收款会有30余额
2023-06-28 20:37:12
江老师：回复会计学堂辅导老师下月少付30元处理，或者是让电力公司退回30元
2023-06-28 20:52:23
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
你好老师，装潢公司 遇到售后问题花的款怎么做会计分录
售后作为销售费用处理，同学
116楼
2023-06-28 19:40:33
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 贪玩的冷风 发表的提问：
收到银行承兑汇票，再用银行承兑汇票付货款会计分录 借：应收票据 贷：应收账款 借：应付账款 贷：应收票据 汇票到期后的会计分录
汇票到期不是你们处理了，你们只要做这两步
117楼
2023-06-28 19:46:34
全部回复
贪玩的冷风：回复辜老师 到期后不是会有本公司转账到别的公司的流水记录吗？
2023-06-28 20:02:11
辜老师：回复贪玩的冷风不会的，你背书给了供应商，是由供应商到期去收款的
2023-06-28 20:24:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿贤 发表的提问：
销售开票与收款差几角几分的，怎么做分录调正呀
你好，你可以把尾数计入财务费用核算就是了
118楼
2023-06-28 20:02:59
全部回复
阿贤：回复邹老师 老师，销售开票多几分怎么写分录呀
2023-06-28 20:30:19
邹老师：回复阿贤借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；银行存款 财务费用 贷；应收账款
2023-06-28 20:53:25
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ ZKL 发表的提问：
收到去年开的好几十万的家具发票怎么写会计分录，
您好，是你们购买的办公用家具吗？
119楼
2023-07-02 20:59:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 辉常欣赏（邹） 发表的提问：
老师：今天发现2018年8月的1张金额1万元的汽油发票，当时的会计分录，借：其他应收款 贷：银行存款 发票回来时，会计不知情，出纳直接把发票贴付款单后面，未告知会计，现在可以补入账吗？会计分录请告知？
汽油发票是什么业务的？
120楼
2023-07-02 21:29:17
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辉常欣赏（邹）：回复郭老师 公司的车辆汽油费
2023-07-02 21:59:04
郭老师：回复辉常欣赏（邹）有具体的业务吗？金额大吗
2023-07-02 22:21:30
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 10000元
2023-07-02 22:43:00
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 油卡充值
2023-07-02 22:58:51
郭老师：回复辉常欣赏（邹）借以前年度损益调整贷其他应收款 借利润分配贷以前年度损益调整 去税务局调减你的费用，多交了所得税可以申请退回
2023-07-02 23:24:03
辉常欣赏（邹）：回复郭老师 企业属于亏损期，不涉及企业所得税
2023-07-02 23:40:54
郭老师：回复辉常欣赏（邹）你去调减了，你以后允许弥补的亏损多10000
2023-07-03 00:02:06
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