qinru：回复玲老师 是工地的工人，计提可以放入主营业务成本吗

玲老师：回复qinru工地的工人记在工程施工合同成本，人工费这个科目

qinru：回复玲老师 那什么时候结转呢 结转才计入主营业务成本吗

玲老师：回复qinru你好 建筑企业怎么结转收入与成本 主营业务收入的确认应遵循权责发生制原则.每月根据项目部确认的产值(工程量)或工程部审核的产值(工程量)确认收入,年底根据甲方、监理公司确认的数额确认年度收入,并对年度其他月份进行适当调整.产值确认后,根据合同毛利率等确认合同毛利,记入工程施工--合同毛利科目,主营业务收入与工程施工--合同毛利的差额计入主营业务成本科目. 在承包经营方式下,应确认的合同毛利应包括主营业务税金及附加、结算管理费和内部借款利息.即: 合同毛利=主营业务税金及附加+结算管理费. 1.每月根据项目部确认的产值(工程量)或工程部审核的产值(工程量)确认收入,结转成本. 借:主营业务成本 工程施工--合同毛利 贷:主营业务收入 借:本年利润 贷:公司内部往来--上缴款 公司内部往来--综合费 2.年末根据工程部核实的项目年度施工产值(工作量)进行收入和成本的调整(调减用负数) 借:主营业务成本 工程施工--合同毛利 贷:主营业务收入 3.工程完工后,应根据决算文件,扣除以前年度确认的收入和成本,来确认当期收入和成本 借:主营业务成本 工程施工--合同毛利 贷:主营业务收入

芋泥麻薯：回复李老师 老师，如果企业只给部分员工办理社保，那些没有办理社保的员工的工资薪金可以扣除吗？

李老师：回复芋泥麻薯要申报个税 合理工资薪金 就可以扣除

有有爱：回复bamboo老师 那个税系统就可以不申报吗

bamboo老师：回复有有爱做了税种认定 就应该申报

有有爱：回复bamboo老师 工资也可以零申报吗，就是写0

bamboo老师：回复有有爱是的 没有发放工资也可以零申报 就是写0

有有爱：回复bamboo老师 老师现在还可以作废更改吧，在哪里更改

有有爱：回复bamboo老师 上个月的还能改吗

bamboo老师：回复有有爱上个月的已经过了申报期 不好改了 这个月的您可以撤销申报看看

有有爱：回复bamboo老师 只要撤销，不需要写0申报吗

有有爱：回复bamboo老师 上个月的如果想修改可以在哪里改，大厅可以吗

bamboo老师：回复有有爱撤销后填0申报啊 上个月的如果想修改可以在大厅修改

有有爱：回复bamboo老师 一定要填一个人的名字申报是吗，不申报不行吗

bamboo老师：回复有有爱税种核定了 一定要填一个人的名字申报 不申报不行

有有爱：回复bamboo老师 老师！我们领导说不能0申报，我想知道你说的0申报，是把工资填0 吗

bamboo老师：回复有有爱是的 0申报，是把工资填0 我这边是允许的

有有爱：回复bamboo老师 老师！多做工资，可以减少所得税吗？

bamboo老师：回复有有爱多做工资 要发放掉才可以减少所得税 您只计提不发放 不可以的

有有爱：回复bamboo老师 明白了，谢谢！

bamboo老师：回复有有爱不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

有有爱：回复bamboo老师 老师！还有一个问题，就是从七月开始个税系统有申报，但做账没计提，我在八月或者九月一次性计提可以吗？

bamboo老师：回复有有爱在八月或者九月一次性计提可以

^ω^光着脚丫跑：回复 老师有相关的收支平衡表等表格的模板可以提供下吗

：回复^ω^光着脚丫跑这个很简单，自己做个就成了，也不难，老师没有啊

^ω^光着脚丫跑：回复 自己之前也没做过 所以想看看有没有相关模板可以参考下

：回复^ω^光着脚丫跑这个结合实际情况来，适合自己的就可以也是最好的

^ω^光着脚丫跑：回复 劳务费收入是人力资源公司输入人员到劳务派遣公司所赚取的投入吗

：回复^ω^光着脚丫跑所赚取的收入，派到甲方公司

雨夜曼彻斯特：回复紫藤老师 ？？到底一样不一样

紫藤老师：回复雨夜曼彻斯特你好，咨询12366，一样都是实际取水量

雨夜曼彻斯特：回复紫藤老师 都是实际取水量✖️ 税率？

紫藤老师：回复雨夜曼彻斯特你好，对的，你的理解是对的   

雨夜曼彻斯特：回复紫藤老师 这个是注会里面的 所以想问下是否一样

紫藤老师：回复雨夜曼彻斯特都是实际取水量✖️ 税率，考试的时候也会告诉你的

莉芳：回复郭老师 自己的要交所得税吗

莉芳：回复郭老师 印花税当初注册时候交还是实际存入时候交

郭老师：回复莉芳自己的收入和你单位没有关系，你不用管的，只要这个钱不是你单位的 实际投资的时候交