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会计报表税少报了几百元
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ YU瑜2016 发表的提问：
 今年会计上合理的费用比例是多少，比如管理费占百分几，营业费用占百分几
您好 这个有没具体的比例规定 按企业实际发生做账。
76楼
2023-06-07 20:50:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @  瑞瑞 发表的提问：
实际帐上主营业务收入比申报表少了0.65元，销项税比申报表少了0.05元，如何做账调整？
借：应交税费--未交增值税 0.05 贷：营业外收入 0.05
77楼
2023-06-19 19:30:36
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 瑞瑞：回复张艳老师 那主营业务收入那里怎么处理？
2023-06-19 20:01:09
 瑞瑞：回复张艳老师 假如就是只有主营业务收入比申报表少了0.7元，税金没有偏差，请问怎么做调整分录？
2023-06-19 20:19:17
张艳老师：回复 瑞瑞刚才又看了一下您的问题，想确认一下您会计上账的主营业务收入和开票系统中开出的销售额之间有没有差异？
2023-06-19 20:41:53
 瑞瑞：回复张艳老师 开票系统上是做了不开票销售，不用开纸质发票的，自动生成，是1月份的帐，考虑改1月份的帐可能会影响其他数据，当时申报后没及时调整1月份的帐，现在年底调整
2023-06-19 21:00:47
张艳老师：回复 瑞瑞我想知道的是申报表中的销售额是正确的还是您主营业务收入的数字是正确的，这样我们才好调整。比如申报表中的数字是正确的，那么就是老师最初列的调整分录了。如果申报表的数字是不对的，那么您就需要去税局做更正申报的。
2023-06-19 21:18:16
 瑞瑞：回复张艳老师 申报表的数据是正确的
2023-06-19 21:32:33
张艳老师：回复 瑞瑞那就是老师最初的调整分录了。
2023-06-19 21:59:27
 瑞瑞：回复张艳老师 老师，那请问我刚刚调整了其中一张发票，帐上应交税费的比申报表少了0.7元，我就直接做分录，借：应交增值税-销项税0.7 贷：营业外收入0.7，是这样吗？
2023-06-19 22:29:13
张艳老师：回复 瑞瑞这个是要做 借：营业外支出 0.7 贷：应交税费--未交增值税 0.7 因为您账上结转的未交增值税比申报表列示的要少0.7元嘛，您还要补缴0.7的税款的。
2023-06-19 22:49:12
 瑞瑞：回复张艳老师 不能做直接调账处理？还要去补交税金？
2023-06-19 23:05:12
 瑞瑞：回复张艳老师 那假如去更正1月份的申报表1月份的申报表也不太好，因为附加税那些也是根据增值税申报的
2023-06-19 23:20:43
张艳老师：回复 瑞瑞1、您帐上应交税费的比申报表少了0.7元，您是要按申报表的税额进行税款缴纳的。 2、您只需做 借：营业外支出 贷：应交税费--未交增值税 分录就是了（其实是要调整相关的收入金额的，这样处理是为了简化。） 3、这个不用去更正申报的。
2023-06-19 23:31:10
 瑞瑞：回复张艳老师 是的，其实0.7元的税金我已经交了，只是在账上没显示，但是我这里是没有应交税费-未交增值税的科目，我直接入销项税可否？
2023-06-19 23:52:53
张艳老师：回复 瑞瑞您之前交纳增值税税款是如何做的分录？
2023-06-20 00:12:36
 瑞瑞：回复张艳老师 我刚刚查了一下，其实实际情况，应该是我做不开票销售的时候，1月份的申报多申报了0.7元收入，就产生尾数偏差，而我帐上是整数的，最笨的方法就是改回最开始一月份的凭证，但考虑会影响后面数据，就今天向老师请教方法？
2023-06-20 00:32:19
张艳老师：回复 瑞瑞就直接做下面的分录就好了 借：营业外支出 0.7 贷：应交税费--未交增值税 0.7
2023-06-20 00:44:33
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫云烟 发表的提问：
老师 工会经费我是按工资总额×百分之二再×百分之四十计提的，可申报表那只有个税率百分之二，该怎么申报
那你们计提少就补计提。
78楼
2023-06-19 19:57:49
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maize老师：回复紫云烟你税局说的是40%吗？没有说就按2%。
2023-06-19 20:13:55
紫云烟：回复maize老师 我们主管说
2023-06-19 20:28:06
紫云烟：回复maize老师 那这工会经费到底该如何处理？
2023-06-19 20:47:22
maize老师：回复紫云烟你找你税局确定下，看是不是由于40%，没有你这么少交后面还需要补。
2023-06-19 21:07:53
紫云烟：回复maize老师 那工会经费申报是只填一个月工资总额吗
2023-06-19 21:34:41
maize老师：回复紫云烟你看你上面申报时期。
2023-06-19 22:03:09
紫云烟：回复maize老师 11月1日到11月30
2023-06-19 22:31:14
maize老师：回复紫云烟你申报表可以截图上来吗？
2023-06-19 22:56:48
紫云烟：回复maize老师 这边税务已经说明
2023-06-19 23:13:07
maize老师：回复紫云烟那按你税局说明申报。
2023-06-19 23:43:06
紫云烟：回复maize老师 这个工资总额是实际发放的还是计提的？
2023-06-20 00:04:21
maize老师：回复紫云烟实际发的，包括员工个税，社保，公积金等。
2023-06-20 00:26:42
紫云烟：回复maize老师 那我计提多
2023-06-20 00:39:21
紫云烟：回复maize老师 了
2023-06-20 00:51:47
maize老师：回复紫云烟那就冲回你多计提就可以。
2023-06-20 01:20:34
紫云烟：回复maize老师 只能12月冲回，那得重新申报
2023-06-20 01:37:24
maize老师：回复紫云烟你的财务报表要是还没申报可以直接反结账冲回，要是申报可以在12月冲回。
2023-06-20 01:52:27
紫云烟：回复maize老师 财务报表已申报，可财务报表是一个月的，而我申报的是一年
2023-06-20 02:03:43
maize老师：回复紫云烟只是账做错后面调这个没问题，你冲回之前就可以。你冲回之前那个财务报表数字就变了。
2023-06-20 02:21:16
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晨希 发表的提问：
老师7-9月的已在国税网上申报纳税了，但表填错了，现要去国税大厅重新填表申报，要补缴几十元，这样会罚款不，小微企业
你好，不会罚款
79楼
2023-06-19 20:04:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业对外报送的会计报表一般包括哪几个报表
资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表
80楼
2023-06-19 20:24:04
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邹老师：回复爱笑的流沙资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表
2023-06-19 20:44:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ MIN 发表的提问：
上个月打的几百张发票金额多于实际金额 会计已经报税 怎么补救
这个本月必须这样申报处理了，后期有销售时可以开具红字发票处理。
81楼
2023-06-19 20:32:58
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MIN：回复江老师 会造成经济损失吗
2023-06-19 20:50:06
江老师：回复MIN这个只是本月需要提前交税，后面冲销就是少交增值税处理
2023-06-19 21:11:18
MIN：回复江老师 需要将发票都追回来 然后交去税务局申报吗
2023-06-19 21:27:43
江老师：回复MIN不用，就是直接申请开具《开具红字发票申请单》
2023-06-19 21:41:54
MIN：回复江老师 那这些发票都需要重开呢
2023-06-19 21:54:31
MIN：回复江老师 因为房产的发票需要拿去办产权
2023-06-19 22:07:00
江老师：回复MIN那就是需要重新开具，按新的发票办理产权证
2023-06-19 22:17:42
MIN：回复江老师 那这样怎么处理呢
2023-06-19 22:32:34
江老师：回复MIN如果金额有问题，就是需要重新开具
2023-06-19 22:49:26
MIN：回复江老师 那些发票已经报税了 要怎么去税务局解决呢
2023-06-19 23:04:28
江老师：回复MIN这个在开票系统中开具《开具红字发票申请单》
2023-06-19 23:33:26
阿铭老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师
4.92
解题: 0.01w
引用 @ 大洋洋 发表的提问：
我想问一下企业会计报表中，营业收入本年累计为0.024去年为0，同比增减百分之多少
您好。建议增长率不填写。同比增长率计算时，上期值为0。一般这种情况下，只考虑增长值，因为前期值为0，考虑增长率无意义。
82楼
2023-06-20 19:42:56
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大洋洋：回复阿铭老师 谢谢，公式算法是（本年—去年）/去年=同比增减%吗
2023-06-20 20:20:34
阿铭老师：回复大洋洋您好。您说的公式算法是正确的。
2023-06-20 20:45:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
好几年没有报税填报表，这次报税财务报表数字报错了，这几天需要改，怎么填写这几个报表？
你是小规模纳税人还是一般纳税人
83楼
2023-06-20 19:58:53
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英勇的面包：回复辜老师 你是小规模纳税人还是一般纳税人？小规模
2023-06-20 20:11:50
辜老师：回复英勇的面包小规模的话，你的资产负债表数据就是填期末数据，利润表是本年累计金额和本月金额，本月金额是填季度发生额
2023-06-20 20:29:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师 我上月开了一张普通发票 2200元，税是按照百分之一，就是21.78元，但是我申报增值税纳税申报表申报系统里面是百分之3 ，是怎么回事
好，系统默认的还是3%的税率，你不一致的可以忽略。
84楼
2023-06-20 20:17:54
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郭老师：回复5fsshz这个不交税不影响的。
2023-06-20 20:33:45
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 年年有余 发表的提问：
#提问#老师，公司年终奖只发了几百到1000元不等，怎么做账，需要单独报个税吗
借：管理费用---年终奖 贷：应付职工薪酬 需要单独作为年终奖报个人所得税的
85楼
2023-06-20 20:23:59
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年年有余：回复王超老师 工资是工资报，年终奖是单独在哪报呢
2023-06-20 20:44:47
王超老师：回复年年有余是单独填表的，你看一下我的图片画圈的地方
2023-06-20 21:14:26
年年有余：回复王超老师 年终奖填全年一次性奖金收入吗
2023-06-20 21:26:57
王超老师：回复年年有余是的，是填全年一次性奖金收入的
2023-06-20 21:51:11
年年有余：回复王超老师 好的，谢谢老师
2023-06-20 22:17:43
王超老师：回复年年有余不客气 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d
2023-06-20 22:30:00
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 飘渺宫 发表的提问：
这个月印花税买了一百元，实际只贴十元贴花，这个月利润表上显示印花税100元，这样报表报上去可以吗？
可以的。反映印花税多交万
86楼
2023-06-21 19:24:31
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飘渺宫：回复老刘 剩下的90还能用吗？就是一次性买了，然后每个月贴一点，直到贴完为止，这样可以吗？
2023-06-21 19:54:51
老刘：回复飘渺宫可以用的。而且现在都是网上申报印花税，你怎么还买呢
2023-06-21 20:16:33
飘渺宫：回复老刘 我是小规模企业，季报的，一个月没几笔收入，这个月的报表上填了100元，以后好几个月都不用填了 ，这样没关系吧
2023-06-21 20:34:32
老刘：回复飘渺宫没关系的。但是要零申报
2023-06-21 20:56:48
飘渺宫：回复老刘 什么是零申报？
2023-06-21 21:12:29
老刘：回复飘渺宫就是都填零就行。打开纳税申报，你就看懂了
2023-06-21 21:31:35
飘渺宫：回复老刘 是印花税纳税申报吗
2023-06-21 21:47:21
老刘：回复飘渺宫就是印花税纳税申报呀
2023-06-21 22:07:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 草木花开 发表的提问：
老师，利润表上所得税费用金额要和所得税季报预缴金额一致？因为季报有个弥补亏损，而我是按实际计提，所以就相差几百元，需要调到一致？
需要的 多计提的红冲就可以
87楼
2023-06-21 19:49:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
88楼
2023-06-21 19:56:53
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kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2023-06-21 20:13:40
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2023-06-21 20:31:51
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2023-06-21 20:42:10
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2023-06-21 20:54:14
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2023-06-21 21:18:45
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2023-06-21 21:29:03
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2023-06-21 21:52:22
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2023-06-21 22:09:13
kiki：回复邹老师 现金
2023-06-21 22:22:10
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2023-06-21 22:47:55
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2023-06-21 23:03:33
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2023-06-21 23:23:21
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2023-06-21 23:34:09
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2023-06-21 23:51:03
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
成本会计要做那几份报表
你好领料单出库单还有成本bom表
89楼
2023-06-21 20:20:59
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 遇见_sunshine 发表的提问：
关于增值税的，增值税申报表中的销项金额、税额应该是与金税盘的开票系统里的开票金额、税额一致，但是以自己做的开票计划表里金额、税额申报了。现在发现自己做的开票计划表里的金额与税额与开票系统有差异，因为计划表里的金额是以价税合计金额除以百分之17得出，税额是以金额乘以百分之17得出。这样的话与开票系统会有几分、几角的差异。这个怎么办？可以这个月申报的时候调平吗？
你好！如果当月申报出现这种问题，可以去前台更正申报。
90楼
2023-06-22 19:44:58
全部回复
遇见_sunshine：回复苏老师 如果是之前申报的呢
2023-06-22 20:28:10
苏老师：回复遇见_sunshine你好！如果之前申报的，就在下期申报中进行调整。
2023-06-22 20:56:57
遇见_sunshine：回复苏老师 怎么调整？
2023-06-22 21:14:49
苏老师：回复遇见_sunshine你好！如果上期多申报了，本期按差额少申报即可。
2023-06-22 21:26:42
遇见_sunshine：回复苏老师 那如果少报了，就按差额调整销项金额和销项税额，然后把少报的报进去就行是吗？
2023-06-22 21:52:23
苏老师：回复遇见_sunshine你好！是的。你的理解是正确的。
2023-06-22 22:08:24
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