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完善企业所得税会计意义
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
在大企业，会计需要的单据不完善，打回去后，一般还需要会计推动各部门完善吗？还是只打回去就可以？
您好 是的 主要还是看你单位的财务制度 一般是会计推动各部门完善
16楼
2022-12-22 04:04:54
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ momo 发表的提问：
股权转让（企业转企业）交企业所得税，是标的公司名义交企业所得税，还是股东名义交企业所得税？
你好，是股权的所有者交所得税。与标的公司并没有关系
17楼
2022-12-22 05:14:22
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momo：回复老江老师 请问这个企业所得税是只针对股权转让的交的，与没季度申报的企税没有关系对吧？
2022-12-22 05:45:40
momo：回复老江老师 那企业所得税的应纳税所得额还如何计算？
2022-12-22 06:05:58
老江老师：回复momo是的！具体可以参阅这个文件：国家税务总局公告2011年第34号——《关于企业所得税若干问题的公告》中规定
2022-12-22 06:21:41
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 爱笑的中心 发表的提问：
企业慈善捐赠支出超过法律规定的准尉，在计算企业所得税应纳税所得额时，当年扣除的部分允许结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。这句话是什么意思？
同学你好！公益性捐赠   不能超过公司当年会计利润的12% 超过的话    超出的部分    不允许当年计算应纳税所得额时扣除哈 但是    超出的部分    可以在以后三个年度内  计算应纳税所得额时   扣除的哦
18楼
2022-12-22 06:36:20
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 115757789 发表的提问：
善意取得虚开增值税专用发票，其对应的成本可以在企业所得税应纳税所得额扣除吗？其转出的进项税额可以计入成本进行扣除吗？
这个需要问下你税局口径，一般是可以的，
19楼
2022-12-22 07:39:40
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷静的嚓茶 发表的提问：
请教：我单位2019年税务稽查，2014年取得虚开专票（善意取得），需补缴增值税及所得税，会计如何处理
这个分录你去参考下下面这个链接，http://www.shui5.cn/article/b3/106648.html
20楼
2022-12-22 08:39:59
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孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
完善中小企业财务会计工作有怎样的重要性
首先当下的一个经济形势需要去不断的完善，会计作为企业核心的一块，必须完善，有效的控制企业的成本，财务管理越来越重要
21楼
2023-01-02 17:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 回忆劝我忘 发表的提问：
去年建立的会计不完善，相当于没有建账啦，上个会计企业所得税汇算清缴啦，填写有错，税务撤销啦，重新报，要是按原有的数据报上去会出什么问题
你好，需要有准确的财务数据才可以申报的
22楼
2023-01-02 18:13:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ katlyn 发表的提问：
企业所得税按月预交，年中汇算清缴对企业有什么意义，简单例子解释
您好！因为你预交的时候，是按会计利润交的。比如你发生了10万业务招待费，你预交的时候，你是直接全额扣了的，但是税法上不允许全额扣，所以需要汇算清缴
23楼
2023-01-02 18:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
你说一个会计,要是给个体企业做账,企业的相关部门都不完善。会计如何做账?
你好，根据实际发生的经济业务作出相应分录，然后登记账簿，出具报表就是了
24楼
2023-05-04 21:15:29
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ WQY 发表的提问：
建安企业执行小企业会计准则，2月份收到2020年12月份的企业所得税完税凭证，该怎么样入账？
你好，补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
25楼
2023-05-04 21:23:27
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WQY：回复紫藤老师 执行小企业会计准则不是不用走以前年度损益调整吗？
2023-05-04 21:43:20
紫藤老师：回复WQY1、计提税款时 借：利润分配－未分配利润 贷：应交税费－应交企业所得税 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2023-05-04 22:07:26
WQY：回复紫藤老师 老师 以上会计分录是不是汇算清缴前和汇算清缴后做法是一样的。
2023-05-04 22:19:25
紫藤老师：回复WQY汇算清缴前 计提时： 借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 支付时 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
2023-05-04 22:46:34
赤果老师
职称：初级会计师,税务师,注册会计师
4.97
解题: 0.01w
引用 @ ylnaonao杰 发表的提问：
建筑企业外出经营，预缴企业所得税，印花税、附加税、个人所得税，会计分录完整做法？
预缴企业所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款 缴纳印花税 借：税金及附加 贷：银行存款 预缴增值税及附加税 借：应交税费——预交增值税 应交税费——应交城市维护建设税 应交税费——应交教育费附加 应交税费——应交地方教育费附加 贷：银行存款 缴纳个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
26楼
2023-05-04 21:42:19
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ylnaonao杰：回复赤果老师 老师：预缴水利建设专项收入怎么做分录？谢谢
2023-05-04 22:04:10
赤果老师：回复ylnaonao杰计提： 借：税金及附加 贷：应交税费——应交水利建设基金 缴纳： 借：应交税费——应交水利建设基金 贷：银行存款
2023-05-04 22:21:30
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
 业务招待费调整完，需要交所得税，小企业会计准则，能直接做借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税吗？
您好，借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
27楼
2023-05-04 21:56:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ???? 发表的提问：
企业所得税是当期计提还是下期报完税计提？
企业所得税季度末计提
28楼
2023-05-08 20:52:48
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
业务招待费调整完，需要交所得税，小企业会计准则，能直接做借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税吗？
嗯。这个是在第二年这么做的，对吗？
29楼
2023-05-08 21:03:23
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Vanessa玲玲 发表的提问：
老师，开票超过500万的企业，交完企业所得税后还要交个人所得税的吗？什么意思啊？
同学你好，如果是企业 ，有利润只交企业 所得税，不交个税所得税；
30楼
2023-05-08 21:25:28
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