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完善企业所得税会计意义
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
私企透漏企业所得税都这样吗，记账也不规范。刚毕业学的太标准了，就很接受不了，我是不是不适合做会计啊！心里总害怕，太完美主义了
你好，不用太担心了，现在的小企业都是这样
46楼
2023-05-24 20:35:40
全部回复
续写つ未来：回复王晶老师 我做代账的 因为这个就一直在离职 看其他会计也这样甚至更严重的 自己就害怕啊 出事啥的风险怕承担不了
2023-05-24 20:58:46
王晶老师：回复续写つ未来这种情况，只能尽量做的规范，如果小公司也都不标准，出不了大问题
2023-05-24 21:17:20
续写つ未来：回复王晶老师 我目前代账就是 可能就自己太完美主义吧也是新人学的很标准 但目前公司记账也不规范 还偷漏企业所得税 就很害怕承担风险 把这个事想的很严重
2023-05-24 21:29:59
王晶老师：回复续写つ未来没事，你想的太多了，就算漏税也没多少钱
2023-05-24 21:56:05
续写つ未来：回复王晶老师 怕有法律责任刑事责任 啥的 也是新人 入职老板说的可好了 税务局他都能打点的 然后就这事情了
2023-05-24 22:08:13
王晶老师：回复续写つ未来没事，你想太多了，小公司，大公司不敢
2023-05-24 22:35:20
王晶老师：回复续写つ未来例如让你虚开个1个亿的发票，一个月给你2万的工资，这是不能干的
2023-05-24 22:51:24
续写つ未来：回复王晶老师 我这第一次遇到 怕的都不行了 问了很多次都和我说没事 自己太完美主义了 看其他代账会计有的做的更过分 自己就害怕了
2023-05-24 23:05:20
续写つ未来：回复王晶老师 有虚开普票的小10万吧 主要开票啥的也没写我名 办税员负责人也不是我 虚估费用少交所得税 然后就是记账不规范吧 没做太久3个月 就有这些问题了 第一份工作吗 自己也完美主义 就很害怕 无限放大这个事情
2023-05-24 23:17:28
王晶老师：回复续写つ未来没事，这都没多少，如果你是完美主义，最好可以进入大公司，相对是比较规范的
2023-05-24 23:42:44
续写つ未来：回复王晶老师 是吧 整天一想到都能吓死自己 感觉能坐牢似的 那做内账或出纳呢风险能小些吗 最好上面有主管的
2023-05-24 23:59:59
王晶老师：回复续写つ未来上面有主管，主管承担的
2023-05-25 00:16:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Reborn 发表的提问：
做完企业所得税退税会计分录之后，需要结转损益吗？
您好，是多交的税款吗？还是减免的？还是延期的？
47楼
2023-05-24 20:48:21
全部回复
Reborn：回复玲老师 应该是多缴的吧，是2016年的企业所得税退税
2023-05-24 21:18:13
玲老师：回复Reborn您好，需要结转损益的。
2023-05-24 21:38:34
Reborn：回复玲老师 所得税的会计分录是，借银行存款；贷应交税费-所得税，像这样吗？
2023-05-24 21:54:02
Reborn：回复玲老师 所得税结转损益是这样？ 借：所得税费用 贷：本年利润
2023-05-24 22:11:56
玲老师：回复Reborn你是用小准则 的企业吗 
2023-05-24 22:34:26
Reborn：回复玲老师 是的，所得税是在负债科目。 转损益 ，对报表有影响吗？
2023-05-24 22:47:00
玲老师：回复Reborn所得税费用是损益类科目，需要结转损益。
2023-05-24 23:10:58
Reborn：回复玲老师 但是我做的凭证，所得税是在负债科目。我手动结转损益之后，对报表有什么影响吗？
2023-05-24 23:37:25
玲老师：回复Reborn所得税用所得税费用科目。你说的是应交税费吧？应交税费这个科目不结转。
2023-05-24 23:52:08
Reborn：回复玲老师 那所得税退税的会计分录是这样吗？借银行存款；贷应交税费-所得税。这样就不用结转损益了，是吧？
2023-05-25 00:11:21
Reborn：回复玲老师 还是这样的？借：借银行存款；贷 利润分配-未分配利润
2023-05-25 00:25:03
玲老师：回复Reborn还有个分录，借未分配利润贷应交税费。
2023-05-25 00:46:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 娇 发表的提问：
现在收到一张个人所得税，印花税，企业所得税的完税证明怎么做会计分录
您好 请问抬头都是单位的么
48楼
2023-05-24 21:17:59
全部回复
娇：回复bamboo老师 是我们公司交完税了，税务局给开的完税证明
2023-05-24 21:36:22
bamboo老师：回复娇借:应交税费-个人所得税 借:应交税费-企业所得税 税金及附加-印花税 贷:银行存款
2023-05-24 21:47:59
娇：回复bamboo老师 我只是计提这个，银行存款不是我做的
2023-05-24 22:07:28
娇：回复bamboo老师 怎么计提这个会计分录
2023-05-24 22:21:45
bamboo老师：回复娇请问是一般纳税人还是小规模纳税人 是建筑业预缴么?
2023-05-24 22:47:24
娇：回复bamboo老师 是一般纳税人，建筑服务类的
2023-05-24 23:13:38
bamboo老师：回复娇预缴的时候就上面那样写分录 不需要计提 这是预先缴纳的
2023-05-24 23:27:18
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 公主 发表的提问：
管理不善，增值税那不得抵扣，企业所得税这里可扣除？
企业所得税可以扣除，但是需要做专项申报。
49楼
2023-05-29 20:43:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 等等 发表的提问：
我们公司有很多私家车，想以公司的名义租车少交企业所得税，有没有好的办法
您好 跟个人签订租车协议 然后车辆加油费 过路费 开具公司名义发票报销入账
50楼
2023-05-29 20:52:07
全部回复
等等：回复bamboo老师 签租车协议不是还得交税吗，不想交那么多税
2023-05-29 21:15:30
bamboo老师：回复等等可以签订免租协议
2023-05-29 21:31:30
等等：回复bamboo老师 免租协议能过税务那关吗
2023-05-29 21:50:35
bamboo老师：回复等等我这边税务是认可的 有的地区税务不认可 您可以咨询下当地税务或者12366 看当地税务认可 以您当地为准
2023-05-29 22:18:11
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Reborn 发表的提问：
做完企业所得税退税会计分录之后，需要结转损益吗？
要的与一般的会计处理，方法相同。
51楼
2023-05-29 21:08:58
全部回复
Reborn：回复易 老师 但是我做的凭证，所得税是在负债科目。我手动结转损益之后，对报表有什么影响吗？
2023-05-29 21:36:59
Reborn：回复易 老师 企业所得税退税是2016年的退税，这个怎么做会计分录？是借银行存款；贷应交税费-所得税，像这样吗？
2023-05-29 21:50:58
Reborn：回复易 老师 “应交税费——应交所得税”这个是属于负债类还是损益类？
2023-05-29 22:08:35
易 老师：回复Reborn所得税是在负债科目。 转损益 ，对报表有没影响。
2023-05-29 22:26:43
易 老师：回复Reborn2016年的退税，这个看什么原因，如果是多交了要冲所得科费用，借：借银行存款；贷 利润分配-未分配利润。
2023-05-29 22:56:23
Reborn：回复易 老师 所得税退税的会计分录是借：借银行存款；贷 利润分配-未分配利润。那结转损益之后应该是什么样的？
2023-05-29 23:26:13
易 老师：回复Reborn不要结损益的，直接调的资产负债没走损益
2023-05-29 23:38:00
Reborn：回复易 老师 老师，就是我确定一下，我写所得税退税会计分录是借：银行存款；贷 ：利润分配-未分配利润。就写这一个分录就行，对吧？
2023-05-29 23:50:49
马江伟老师
职称：中级会计师
4.87
解题: 0.05w
引用 @ 野性的水杯 发表的提问：
企业所得税完税证明怎么打印
可以从网上报税平台，证明开具中打印， 也可以从税务大厅打印
52楼
2023-05-30 20:25:19
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 微白城市 发表的提问：
老师，企业所得税有完税证明吗
你好 是的电子税局就可以打印完税证明的
53楼
2023-05-30 20:33:09
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 潇洒的过客 发表的提问：
企业所得税完税证明可以提供给其他公司吗？
您好，一般来说不能提供给对方的
54楼
2023-05-30 20:41:23
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 公主 发表的提问：
管理不善，增值税那不得抵扣，企业所得税这里可扣除？
企业所得税上是可以抵扣的。
55楼
2023-05-30 21:05:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 倒带 发表的提问：
如果对方是以企业名义入了我们公司股份 会不会有什么不一样.有哪些需要注意的？对企业所得税这块有什么区别？还是个台湾客户
如果股份过大就是外资企业
56楼
2023-05-31 20:00:34
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 隐形的小松鼠 发表的提问：
申请子女教育个人所得税有什么意义？工资会扣吗？
可以抵扣个人所得税，不会扣工资的 比如一个人扣完社保6000，如果子女教育能抵扣1000，6000-1000=5000，那他就不用交个税了，到手工资6000
57楼
2023-05-31 20:29:54
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 云舒云卷 发表的提问：
对所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。出自关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知（财税[2014]75号）。这句话的意思是按一年期提折旧，按月计提么？属于加速折旧的范畴？
不是，意思是可以一次全部计提折旧
58楼
2023-05-31 20:40:09
全部回复
马老师：回复云舒云卷就是购入次月全部一次计提完
2023-05-31 21:08:51
云舒云卷：回复马老师 有的老师说法和你的一样，也有的老师说做法和原来一样，不变。到底哪个做法对？
2023-05-31 21:31:04
马老师：回复云舒云卷那个都可以。这个是单价不超过五千的你可以一次全部计入费用，或者计入固定资产，次月一次折旧完，你也可以按照以前的，该折旧几年就折旧几年，都没错，只是税法对这个更加灵活了
2023-05-31 21:54:44
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
税收风险提示有什么意义没会不会税局提示，企业就是风险企业
你好！数据与同行业平均值有差异而且比较大，查账可能性增加
59楼
2023-05-31 21:02:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 栖木 发表的提问：
老师， 企业所得税汇算清缴完，需要补税的话， 分录是什么？ 企业会计准则。
你好 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款 。 借未分配利润贷 以前年度损益调整
60楼
2023-06-05 19:58:16
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