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支付工程管理费会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学习 发表的提问：
建筑业支付的工程安全措施费会计分录
　借：工程施工—合同成本—其他直接费 　　　贷：银行存款
46楼
2023-05-24 20:10:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 媛宝 发表的提问：
支付工程款的会计分录
发票到了分录为： 借：在建工程 贷：银行存款 如果发票没到 借：预付账款 贷：银行存款 发票到了，再 借：在建工程 贷：预付账款
47楼
2023-05-24 20:18:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，想请问工会经费支付时的会计分录为 借：管理费用 贷：应付职工薪酬    借：应付职工薪酬 贷：银行存款   用工会经费发放端午节福利时，应该怎么做会计分录呢？
那做工会账上，不是做公司账上了，你做公司账上只能做福利费下面，
48楼
2023-05-24 20:43:39
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学堂用户_ph341092：回复maize老师 工会账是什么账呢？由会计负责吗？
2023-05-24 20:57:03
maize老师：回复学堂用户_ph341092就是你们公司成立单独工会，需要去你们那边总工会备案，单独开工会的银行账户，可以会计做账，那这个不需要申报
2023-05-24 21:24:05
郭波
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ Vivi 发表的提问：
支付管理费用检测费，退回账户，会计分录怎么做
同学 你好 请问支付的时候是已经做了一笔分录了是吧 是跨月退回来了吗
49楼
2023-05-24 20:57:41
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Vivi：回复郭波 是的，跨月了
2023-05-24 21:23:07
郭波：回复Vivi该笔检测费发票是已经开具给你们了吗 你们现在是退票 他们退款是吗
2023-05-24 21:50:34
Vivi：回复郭波 不是的，账户错误，导致退款，
2023-05-24 22:06:32
郭波：回复Vivi好的 因账号错误退回时 借 银行存款 贷 管理费用 -检测费
2023-05-24 22:31:55
Vivi：回复郭波 好的，谢谢老师
2023-05-24 22:56:44
郭波：回复Vivi修正账号 再付时 借 管理费用-检测费 贷 银行存款
2023-05-24 23:07:35
Vivi：回复郭波 好的，感谢老师
2023-05-24 23:34:33
郭波：回复Vivi同学 不用客气的呢
2023-05-24 23:57:37
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小小酷 发表的提问：
我们公司支付工会经费的分录：计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费发放：借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行这样对吗
你好，对的没错，是这样的。
50楼
2023-05-24 21:20:59
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于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
您好，是的，这么做没错
51楼
2023-05-29 20:14:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 阳光 发表的提问：
工会经费分录 计提：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费
对
52楼
2023-05-29 20:42:16
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ zlping 发表的提问：
收到工程款20万，扣下管理费4000元，扣下各种税款14513.51支付材料款181486.49元,具体会计分录?包括确认收入，计提税金，转成本具体分录谢谢?
你好，收到工程款确认收入，借银行存款贷主营业务收入，应交税费应交增值税销项税，厚的款不做账务处理因为这是你们的利润，按对方你的发票，借主营业务成本，贷应收账款和银行存款，
53楼
2023-05-29 21:08:58
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zlping：回复晓海老师 可以根据上面的给个具体分录吗?
2023-05-29 21:43:54
晓海老师：回复zlping你好！参考一下这里的链接对你有帮助 http://zhidao.baidu.com/question/1510150934153779780
2023-05-29 22:08:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 发表的提问：
付支付宝认证费的时候，我走的是管理费用，这个钱退回来之后，我应该怎么写会计分录
你冲掉你之前做管理费用 现在做借管理费用 负数借银行
54楼
2023-05-30 20:07:36
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 知恩郑 发表的提问：
支付工程招标代理费分录
您好， 借管理费用，办公费 贷，银行存款，
55楼
2023-05-30 20:13:29
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 木乔 发表的提问：
工程项目上支付塔吊保费会计分录是什么
你好 借工程施工 -其他间接费用-塔吊保费贷银行存款
56楼
2023-05-30 20:19:48
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木乔：回复meizi老师 不是其他直接费用吗
2023-05-30 20:55:08
meizi老师：回复木乔你好 是的 这个是施工工程费用方面的 算直接费用用 。 抱歉 。我写明细的时候写成了间接费用了 你改下明细就行了。
2023-05-30 21:12:08
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ☀️☀️☀️ 发表的提问：
老师 1.公会经费也需要计提么？计提时是 借：管理费用—工会经费 贷：应付职工薪酬—公会经费 支付时：借：应付职工薪酬—工会经费 贷：银行存款 以上分录是否正确？2.收到返还的工会经费 我们这边工会经费会返还60% 返还的分录怎么做？借：银行存款 贷：管理费用？冲减管理费用对么？
你好，工会经费需要计提，计提时是 借：管理费用—工会经费 ，贷：应付职工薪酬—工会经费，支付时：借：应付职工薪酬—工会经费 贷：银行存款。月份是按40%上缴上级工会组织，60%留个来，
57楼
2023-05-30 20:40:13
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☀️☀️☀️：回复庄老师 老师 我们这边是先交 然后半年到一年才返还 返还后的分录怎么做？工会说按照60%—80%额度返还 没有规定死比例
2023-05-30 21:00:56
庄老师：回复☀️☀️☀️你好，返回时，借银行存款，贷应付职工薪酬－－工会经费，
2023-05-30 21:29:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 小草 发表的提问：
工程上没有支付的成本费，该怎么写会计分录
您好，没有支付的成本费，借：工程施工，贷：应付账款-XXX公司。
58楼
2023-05-30 21:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 忧虑的冬天 发表的提问：
通过微信支付预付一年的房租，物流管理费12000元，按每月1000元计入管理费用 会计分录咋写
借预付账款贷其他货币资金 按月分摊借管理费用贷预付。
59楼
2023-05-31 20:54:27
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
老师，咨询一下过账，我个人把40万转给挂靠公司，挂靠公司再把40代付给租赁公司付油款，租赁公司收到40万过账油款扣除管理费后把剩下的钱转回我个人，挂靠公司40万要等到工程款回来后再退给我们，请问会计分录第二步挂靠公司付款的钱怎么做分录，麻烦再看看我的其它分录对不对，谢谢
你好，油费是做为您公司的成本么，为什么最后又冲了生产成本？
60楼
2023-05-31 20:59:41
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泡沫：回复立红老师 油费不是我公司的成本，是让租赁公司通过油费帮我们过账
2023-05-31 21:31:34
立红老师：回复泡沫你好，如果是这样的，对方付油费，您方不需要做处理的，
2023-05-31 21:52:20
泡沫：回复立红老师 但是对方要把钱扣除管理费后把剩下的钱退给我们，挂靠公司要把工程款回来后再把借的40万再退给我们
2023-05-31 22:05:30
立红老师：回复泡沫你好， 付款给挂靠公司 借：其他应收款 贷：银行存款 对方给我们回款 借：银行存款 借：管理费用 贷：其他应收款 就可以的
2023-05-31 22:22:10
泡沫：回复立红老师 贷方不能摆其它应收款，因为付给挂靠公司的40万要等到工程款回来再还给我们，租赁公司扣除点子费把剩余的钱退给我们给挂靠公司没关系
2023-05-31 22:36:01
立红老师：回复泡沫你好，我理解是这样的，您给工程公司40万，工程公司将这40万给租租赁公司，租赁公司扣除管理费用将其余的款项返还给您，然后将来工程公司再返给您40万，
2023-05-31 22:58:01
泡沫：回复立红老师 那老师这个分录怎么做才能平呢
2023-05-31 23:15:52
立红老师：回复泡沫你好，您公司一共付出的是40万，将来收回来如果是扣掉管理费用后的余额，还是收回一个余额，再收回一个40万，如果收了两笔，那多余额的40万是什么钱呢
2023-05-31 23:45:10
泡沫：回复立红老师 付出的40万是借给挂靠公司的，然后挂靠公司再把40万转给租赁公司过账油款，租赁公司收到40万扣除点子费再把剩余的钱转给我们，租赁公司退给我们的钱给我们借给挂靠公司没关系的，挂靠公司以后收到工程款再把40万还给我们，整个过程就是这样的
2023-06-01 00:11:06
立红老师：回复泡沫你好，比如扣的管理费是10万，就是说您收了一个租赁公司给您的30万，又收了一个挂靠公司给您的40万，如果是这样，其中有一笔应是企业的收入
2023-06-01 00:22:09
泡沫：回复立红老师 你没理解到意思，请你再看看上面我说的那段话，我做内账，租赁公司退回来的钱不是收入，只是让租赁公司把钱从挂靠公司那里套出来，我就是想知道咋个做分录才借贷平衡
2023-06-01 00:49:35
立红老师：回复泡沫你好，按上面的意思，挂靠公司将钱转给租赁公司，就说明这笔钱已经套出来了，为什么挂靠公司将来还给您公司40万呢。 如果是上面分录借贷平衡， 借：生产成本 贷：其他应收款 因为这笔钱将来是转给租赁公司支付给您公司，非常抱歉 ，不知道我理解是不是正确
2023-06-01 01:00:57
泡沫：回复立红老师 虽然钱回来了，但这个是我们自己出钱让挂靠公司先付给租赁公司的，挂靠公司的钱要到工程款回来了再从工程款里还给我们的
2023-06-01 01:11:10
立红老师：回复泡沫你好，我们的钱已经回来了，那么挂靠公司再给我们一笔钱，这笔钱是什么钱呢，我们只支付出去一笔，就相当于经过挂靠公司把这个钱转租赁公司，租赁公司扣点后再把钱还给我们，我们的钱已经回来了，为什么挂靠公司还要再给我们一笔钱呢？我觉得挂靠公司不应再给我们钱的， 我是这样理解的
2023-06-01 01:22:26
泡沫：回复立红老师 老师，你还没有理解我的意思，挂靠公司的账上还没有收到我们做的工程款，但是现在又要先付租赁公司的油款，我们就先借钱给挂靠公司，挂靠公司收到借支后再付给租赁公司油款，租赁公司是我们自己找的，租赁公司收到钱后扣除点子后再把钱转给我们，意思是租赁公司是我们自己的，挂靠公司收到工程款后再把40万还给我们，工程款就少了40万，我就是想知道分录怎么做才借贷平衡
2023-06-01 01:38:13
立红老师：回复泡沫你好，，比如挂靠公司应给您100万的工程款，原本这40万是需要从100万中出的，但是现在挂靠公司还没有收到100万，所以我们先借给他40万，将来从100中扣除，还给我们60万
2023-06-01 02:02:58
泡沫：回复立红老师 是的
2023-06-01 02:17:24
泡沫：回复立红老师 但是40万租赁公司是开票从挂靠公司那里转出来的
2023-06-01 02:31:01
立红老师：回复泡沫你好，抱歉，想了很长时间，实在是没有缕清这其中的关系，不能给您准确的回复，不能帮助到您，非常抱歉 ！
2023-06-01 02:56:31
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