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小规模供热公司会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 莫言，笃行 发表的提问：
一般纳税热转登记为小规模的期末留抵税额怎么做会计分录
你好 你好进项继续留底就可以不用操作。
1楼
2022-12-21 11:16:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 黑夜的黑不是黑 发表的提问：
我们公司（一般纳税人）租赁另外一家公司（小规模纳税人）的一半办公楼和厂房，产生的办公室供热费，供热公司把发票开给了小规模纳税人，小规模公司不给我们提供发票，只能用费用分割单，我们公司作为一般纳税人能否使用费用分割单？有什么影响？企业所得税汇算清缴能不能在税前扣除？
 你好 如果是共用的话 。 你让小规模提供给你发票复印件 以及分割单  和收据给你入账  。 如果确实是共用的可以税前扣除 。     
2楼
2022-12-21 12:08:52
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 怕黑的路人 发表的提问：
供热公司收取暖费怎么做分录？供热期间
你好； 借银行存款贷预收账款 ； 按月做 ：借预收账款贷主营业务收入；  应交税费-应交增值税 
3楼
2022-12-21 13:02:31
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怕黑的路人：回复meizi老师 供热期间需要递延的
2022-12-21 13:21:32
怕黑的路人：回复meizi老师 会计主管说需要递延，我不会
2022-12-21 13:47:45
meizi老师：回复怕黑的路人你好；     那你问问其他老师 ； 这个 我还没有做过 ；等下怕回复错误了 。 我还以为是一般的收入处理   
2022-12-21 14:09:01
怕黑的路人：回复meizi老师 好的！谢谢
2022-12-21 14:33:48
meizi老师：回复怕黑的路人没事的。 我看你提问了。  你关注**看其他老师回复你即可  
2022-12-21 14:50:54
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 大气的星月 发表的提问：
提供劳务取得存货会计分录，小规模纳税人
您好，借存货，贷主营业务收入，应交税费应交增值税。
4楼
2022-12-21 14:07:50
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 会飞的猫 发表的提问：
小规模供应链公司，为包装打包请的临时工 工资和餐费做什么会计分录？
你好，借：主营业务成本等 贷：银行存款
5楼
2022-12-21 15:08:37
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 机智的鞋垫 发表的提问：
老师您好，购买环境污染处理剂怎么做会计分录？供热公司
借 管理费用 贷银行存款
6楼
2022-12-21 16:05:20
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机智的鞋垫：回复紫藤老师 供热公司为了环保加到锅炉里的，不进原材料吗？
2022-12-21 16:23:39
紫藤老师：回复机智的鞋垫如果是为了加工的，就是原材料
2022-12-21 16:39:57
机智的鞋垫：回复紫藤老师 谢谢您
2022-12-21 17:00:51
紫藤老师：回复机智的鞋垫不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2022-12-21 17:14:33
机智的鞋垫：回复紫藤老师 购买锅炉上用卧式单机泵的会计分录怎么做？
2022-12-21 17:29:21
紫藤老师：回复机智的鞋垫购买锅炉上用卧式单机泵可以入固定资产
2022-12-21 17:53:26
机智的鞋垫：回复紫藤老师 原供热公司的固定资产还没有移交，这块怎么处理？
2022-12-21 18:09:05
紫藤老师：回复机智的鞋垫原供热公司的固定资产还没有移交，可以计入在建工程
2022-12-21 18:32:54
机智的鞋垫：回复紫藤老师 单机泵的价格97000
2022-12-21 18:51:13
紫藤老师：回复机智的鞋垫你好，可以入固定资产
2022-12-21 19:02:22
机智的鞋垫：回复紫藤老师 金额少的可以进低值易耗品不？
2022-12-21 19:28:06
紫藤老师：回复机智的鞋垫低值易耗品是指单项价值在规定限额以下或使用期限不满一年，能多次使用而基本保持其实物形态的劳动资料。低值易耗品与固定资产都是企业中的劳动资料，所不同的是固定资产是主要劳动资料。低值易耗品是指劳动资料中单位价值在10元以上、2000元以下
2022-12-21 19:49:01
机智的鞋垫：回复紫藤老师 超过2000元的，进到在建工程吗？
2022-12-21 19:59:32
紫藤老师：回复机智的鞋垫超过2000元的，进到固定资产
2022-12-21 20:11:13
机智的鞋垫：回复紫藤老师 ？？？
2022-12-21 20:27:35
紫藤老师：回复机智的鞋垫在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出
2022-12-21 20:56:43
紫藤老师：回复机智的鞋垫固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。
2022-12-21 21:23:57
机智的鞋垫：回复紫藤老师 因为原供热公司的固定资产没有移交，所有买了备件都进到在建工程吗？
2022-12-21 21:37:35
紫藤老师：回复机智的鞋垫所有买了备件都进到在建工程，安装了转入固定资产
2022-12-21 22:03:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，业主统一办理的车辆出入证，收入怎么做会计分录
借：库存现金 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税
7楼
2022-12-21 17:31:29
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，业主统一办理的车辆出入证，收入怎么做会计分录
借：现金 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税
8楼
2022-12-21 18:31:24
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杨妞儿：回复文文老师 不入主营业务收入吗
2022-12-21 18:42:14
文文老师：回复杨妞儿物业费才是主业，建议入其他业务收入
2022-12-21 18:58:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 碧水灵儿 发表的提问：
您好，小规模物业公司购入公共安全设备安防器材的会计分录？
你好，这个是需要经过安装才可以使用的？
9楼
2022-12-21 19:49:09
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碧水灵儿：回复邹老师 我们是收到两张发票，一张是购入器材项，一张是现代服务安防工程项，我也不太懂
2022-12-21 20:08:07
邹老师：回复碧水灵儿你好 购进，借；在建工程，贷；银行存款等科目 安装，借；在建工程，贷；银行存款等科目 完工，借；固定资产，贷；在建工程
2022-12-21 20:22:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 朴素的镜子 发表的提问：
老师，小规模的物流公司，运输车去帮其他公司提货收到的提货费怎么做会计分录？
您好！借现金等 代其他业务收入 应交税费-应交增值税。
10楼
2022-12-21 21:16:01
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 静心 发表的提问：
公司是提供住宿的，给员工购买的热水器998元一台，应计入哪个科目？小规模外账
计入管理费用-福利费。
11楼
2022-12-21 22:40:31
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 为了当总监 发表的提问：
小规模建安公司会计分录什么做?
1、收到工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 2、工程发生的材料费、人工费等支出时 借：工程施工 贷：银行存款、应付工资等 3、工程完工结算 （1）结转完工收入 借：预收账款 贷：工程结算收入 （2）结转完工成本 借：工程结算成本 贷：工程施工 （3）结转收入 借：工程结算收入 贷：本年利润 （4）结转成本 借：本年利润 贷：工程结算成本 4、提取税金 借：工程结算税金及附加 贷：应交税金--营业税 贷：应交税金--城建税 贷：--教育费附加 5、结转税金 借：本年利润 贷：工程结算税金及附加
12楼
2022-12-21 23:56:24
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为了当总监：回复庄老师 谢谢，我们公司现在是这个情况，工程总价40万，已开出发普票35万，收到工程款25万。怎么做会计分录?谢谢了。
2022-12-22 00:28:25
庄老师：回复为了当总监你好，已开票35万元，借应收账款，贷工程结算，应交税费一应交增值税
2022-12-22 00:57:39
庄老师：回复为了当总监借银行存款，贷应收账款
2022-12-22 01:21:03
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 清爽的萝莉 发表的提问：
小规模装修设计公司增值税的会计分录
你好， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税 借应交税费…应交增值税 贷银行存款
13楼
2022-12-22 01:16:45
全部回复
清爽的萝莉：回复蒋飞老师 老师，小规模建筑装修公司增值税的分录也一样吗？
2022-12-22 01:37:45
蒋飞老师：回复清爽的萝莉是的。 一样。
2022-12-22 02:07:43
清爽的萝莉：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2022-12-22 02:30:02
蒋飞老师：回复清爽的萝莉您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-22 02:43:20
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 清爽的萝莉 发表的提问：
小规模装修设计公司增值税的会计分录
小规模公司没有增值税进项税 购买税控设备抵减增值税，或者维护费抵减增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：管理费用 销售实现 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税
14楼
2022-12-22 02:27:26
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清爽的萝莉：回复钟存老师 小规模有应交税费-未交增值税？
2022-12-22 02:55:50
钟存老师：回复清爽的萝莉有的 如果你使用的是企业会计准则的话
2022-12-22 03:17:03
清爽的萝莉：回复钟存老师 小企业会计准则
2022-12-22 03:27:26
钟存老师：回复清爽的萝莉那就可以直接通过应交税费_应交增值税核算。
2022-12-22 03:50:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 快乐人生 发表的提问：
像小规模物业公司，自己打的井，收取业主的水费，这笔款项做什么会计分录？
借：现金 贷：其他业务收入
15楼
2022-12-22 03:54:28
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快乐人生：回复吴月柳 谢谢老师，我想把我所做的收入的会计分录写下来，让老师帮忙判断下哪里做的不对可以吗？
2022-12-22 04:19:14
快乐人生：回复吴月柳 借:库存现金 贷:主营业务收入——物业管理/储藏室管理费/地下车位服务费(都是业主自己买的车位 ) 其他业务收入——商铺租金/广告租赁费/水费/其他(补办水卡费) 其他应付款——装修质量保证金/商铺租赁保证金/公摊水电费/砸墙费/电费/室内装修费 电费暂时是代收的。
2022-12-22 04:47:36
吴月柳：回复快乐人生对的
2022-12-22 05:16:18
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