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小规模供热公司会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丹 发表的提问：
公司买热水器供员工使用，收到专用发票，认证了但为抵扣，会计分录怎么做
借；固定资产 贷；银行存款等科目
61楼
2023-06-05 20:25:46
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ ℃ 发表的提问：
原来是一般纳税人公司 现在变成了小规模了 一般纳税和小规模纳税人的销项收入会计分录不一样 小规模的普票税额是减免的 我的会计分录怎么写呢
同学你好 借应收 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税减免税 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
62楼
2023-06-05 20:46:19
全部回复
℃：回复朴老师 那季度超了45万 贷 应交税费后面是什么呢
2023-06-05 21:10:51
朴老师：回复℃应交税费应交增值税
2023-06-05 21:39:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 儒雅的歌曲 发表的提问：
我小规模物业公司，营业执照经营范围是物业管理和供热。有联通公司在小区布线，想要开票开场地服务费，可以吗？
你好！可以的。这个没关系的。
63楼
2023-06-05 21:02:59
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儒雅的歌曲：回复宋生老师 开场地租赁费可以吗？场地使用费？
2023-06-05 21:15:15
宋生老师：回复儒雅的歌曲你好！建议你开服务费就行了。
2023-06-05 21:25:28
儒雅的歌曲：回复宋生老师 问了对方，不想让开服务费，那开场地使用费可以吗？
2023-06-05 21:49:05
宋生老师：回复儒雅的歌曲你好！如果是这样，你们小规模就要5%，一般纳税人11%的税率。
2023-06-05 22:07:16
儒雅的歌曲：回复宋生老师 5%您是指场地使用费吗？是因为有租赁性质？
2023-06-05 22:25:18
宋生老师：回复儒雅的歌曲你好！是的。你这样的就是场地租赁了
2023-06-05 22:38:01
儒雅的歌曲：回复宋生老师 哦，那我营业执照没有租赁这项，我可以这么开吗？
2023-06-05 22:49:23
宋生老师：回复儒雅的歌曲你好！如果没有核定这个税种，开不了
2023-06-05 23:12:48
儒雅的歌曲：回复宋生老师 开票软件的开票项目不是手动添加的吗？从哪里看核定的税种
2023-06-05 23:32:48
宋生老师：回复儒雅的歌曲你好！你票开出来没办法申报啊。你的申报表上面没5%的税率的，你到时候申报不了。
2023-06-05 23:50:09
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 期待、下1·幕 发表的提问：
公司是在2018.7月份营业热照下来，小规模7月份建账需要计提哪些
不用计提，因为公司还属于筹建期间，直接计入管理费用——开办费，或计入长期待摊费用——开办费
64楼
2023-06-06 20:03:59
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期待、下1·幕：回复江老师 是不是第二月开始要计提工资
2023-06-06 20:34:50
江老师：回复期待、下1·幕需要计提工资，从第二个月开始计提
2023-06-06 20:44:52
期待、下1·幕：回复江老师 谢谢老师，老师辛苦了
2023-06-06 20:59:40
江老师：回复期待、下1·幕有不明月白的问题再咨询
2023-06-06 21:16:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
商贸公司收到一张商业汇票，然后这公司工商进了异常名录，就取不出来钱？然后转到另外一家小规模公司，然后取出钱了？交税要交什么税？税率多少？是从另外一家公司取出钱的？那这公司银行出账要做账吧？比如，这公司取出两万然后发商贸公司工资，会计分录是什么？
商贸公司卖给小规模了？小规模收费用了吗？发票怎么开的
65楼
2023-06-06 20:23:21
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甜甜的笑笑：回复朴老师 没有收钱
2023-06-06 21:05:54
甜甜的笑笑：回复朴老师 也没有开票
2023-06-06 21:23:56
朴老师：回复甜甜的笑笑没收钱没开票可以先不做的
2023-06-06 21:40:49
甜甜的笑笑：回复朴老师 那税呢？
2023-06-06 22:00:44
朴老师：回复甜甜的笑笑没收入也就不用交税
2023-06-06 22:17:54
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 会撒娇的猫咪 发表的提问：
老师，我们是小规模建筑劳务公司，报表季报，每个月都要做结转么？如何结转？具体会计分录是什么？
不需要每个月做结转 按照项目的进度或完工情况结转成本确认收入 日常支出先计入劳务成本 项目完工后转入主营业务成本科目
66楼
2023-06-06 20:35:16
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 龚丽霞 发表的提问：
老师，我是商贸公司小规模，做一些监测，平时会购进一些配件零散东西，然后组装成一套检测仪开票出去（即开票内容监控系统），我怎做成本，结转成。这些会计分录怎么做
你好！购物零件记录原材料，然后组装时转入生产成本，完工后转入库存商品。
67楼
2023-06-06 21:02:59
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QQ老师：回复龚丽霞根据销售数量结转相关库存商品成本就可以
2023-06-06 21:36:36
龚丽霞：回复QQ老师 借：原材料   贷：银行 借：生产成本   贷：原材料 借：库存商品  贷：生产成本 结转：借：主营业务成本 贷：库存商品 是不是这样
2023-06-06 21:52:58
QQ老师：回复龚丽霞你好，是的，是这样处理的。
2023-06-06 22:14:44
龚丽霞：回复QQ老师 好的，老师，原材料明细要例出每一个品种吗
2023-06-06 22:29:29
QQ老师：回复龚丽霞你好，最好是有库存模块管理明细
2023-06-06 22:48:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，小规模开票自产自销的苗木票给一般纳税建筑公司10万，可以抵扣10万*0.09=9000,开会计分录怎么写
你好是的，可以这么做的。
68楼
2023-06-07 19:59:25
全部回复
人生旅途：回复郭老师 收到票，会计分录，借原材料91000,应交税费――增值税9000，银行存款100000，可以吗？
2023-06-07 20:12:49
郭老师：回复人生旅途你好，可以这么做的。
2023-06-07 20:39:19
人生旅途：回复郭老师 如果直接放到工程施工里可行？
2023-06-07 21:02:04
郭老师：回复人生旅途你好，没有入库，直接领用的，可以的。
2023-06-07 21:15:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 太阳 发表的提问：
装卸服务公司小规模。机械费进那个科目会计分录
您好 装卸服务公司机械费可以计入劳务成本科目
69楼
2023-06-07 20:16:27
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 丹 发表的提问：
小规模销售公司有未开发票收入，会计分录是什么
你好，未开票收入跟开票收入一样做分录，借：现金或银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
70楼
2023-06-07 20:41:02
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静 发表的提问：
小规模公司收入2万没有开票如何做会计分录？
你好，借：应收账款 贷：主营业务收入，如果是税账贷方还有应交税费
71楼
2023-06-07 21:02:59
全部回复
静：回复吴月柳 那还用写增值税吗？没有开票
2023-06-07 21:27:26
吴月柳：回复静是税账就要
2023-06-07 21:42:38
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小草 发表的提问：
装修公司小规模开劳务票怎么做账会计分录啊
借：应收账款 贷应交税费一应交增值税一未交增值税 主营营业收入
72楼
2023-06-19 19:35:55
全部回复
小草：回复老刘 结转成本怎么办啊，借：主营业务成本 贷：劳务成本
2023-06-19 19:52:35
小草：回复老刘 ？
2023-06-19 20:20:45
小草：回复老刘 人呢
2023-06-19 20:38:25
老刘：回复小草对。借：主营业务成本 贷劳务成本
2023-06-19 21:08:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 眼睛大的小蝴蝶 发表的提问：
老师，小规模物业513万的业务分批开票，目前已经开了813600,超过小规模按一般纳税人交税是啊？物业供暖老板对公账户转出热水款285万，对方个人税务代开了285万热水，这笔业务人工和运费都开成热水了，应该如何做账处理呢
1.还没升级一般纳税人的话就还是按照小规模的来交的， 计入成本就可以了 开出去的做收入，开进来的做成本
73楼
2023-06-19 19:44:24
全部回复
眼睛大的小蝴蝶：回复朴老师 工资怎么配比呢？老板一年才发工资
2023-06-19 20:25:16
眼睛大的小蝴蝶：回复朴老师 我个税就申报2个人
2023-06-19 20:35:34
朴老师：回复眼睛大的小蝴蝶每个月都要计提工资的哦，按照计提的工资申报
2023-06-19 20:59:54
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 彩色的星星 发表的提问：
小规模纳税人装饰公司购进装饰材料会计分录
借：原材料 贷：银行存款
74楼
2023-06-19 20:07:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 木兰 战略忽悠局局粉儿 发表的提问：
物业公司小规模纳税人，代收水电费的会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
75楼
2023-06-19 20:29:32
全部回复
木兰 战略忽悠局局粉儿：回复邹老师 比如打出来发票了，要交增值税吗？
2023-06-19 21:15:40
邹老师：回复木兰 战略忽悠局局粉儿你好，是的
2023-06-19 21:44:06
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