Outsider .：回复暖暖老师 没有生产成本的。

Outsider .：回复暖暖老师 还有供热管道乱七八糟的支出计入啥

暖暖老师：回复Outsider .没有就计入主营业务成本核算

直率的巨人：回复辜老师 可以挂未交增值税？

辜老师：回复直率的巨人都是确认应交增值税的

酒罢去：回复萱萱老师 我们是建筑劳务清包工，我开发票给甲方时，借：应收账款，贷：主营业务收入；我公司收到劳务分包发票时，借；工程施工，贷；应付账款，怎么反映差额

萱萱老师：回复酒罢去这样做分录就可以了啊

酒罢去：回复萱萱老师 不是差额征税吗，我怎么扣除差额

萱萱老师：回复酒罢去计入成本就可以了，你参考一下以上分录，都是一样的

酒罢去：回复萱萱老师 等于没有说

酒罢去：回复萱萱老师 我这个月工程结算100万，我怎么记账

萱萱老师：回复酒罢去(2)登记已结算的工程价款 借：应收账款 贷：工程结算 (3)登记已收的工程价款 借：银行存款 贷：应收账款

酒罢去：回复萱萱老师 到下个月我们结算分包费20万，怎么记账

萱萱老师：回复酒罢去借：银行存款 贷：应收账款

酒罢去：回复萱萱老师 在哪提现差额缴税

酒罢去：回复萱萱老师 结算的分包费

酒罢去：回复萱萱老师 差额缴税是不是指的异地预交增值税的时候可以按差额预缴，开收入发票的时候还是按一般的小规模来计算增值税

酒罢去：回复萱萱老师 不但没有解惑还搞得我越来越迷糊，我结算的分包费你给我搞个应收账款

萱萱老师：回复酒罢去例:A建筑公司是小规模纳税人，2017年8月在X地XX项目(跨地区需要预交)，结算收款100万元，其中已付分包工程B公司并收到发票50万元(其他材料费用等略)。分录如下: 1、付款时 借:工程施工---合同成本---分包工程 485,436.89 借: 应交税费----应交增值税 14,563.11 贷:银行存款 500,000.00 2、预交增值税(差额计算，附件:完税证、对方完税证) 借:应交税费----应交增值税 14,563.11 贷:银行存款 14,563.11 3、开票时(附件:发票) 借:应收账款--甲方 1,000,000.00 贷:主营业务收入 (工程结算) 970,873.78 贷:应交税费----应交增值税 29,126.22 4、收款(附件;进账单、收据) 借:银行存款 1,000,000.00 贷:应收账款--甲方 1,000,000.00

风趣的口红：回复家权老师 你好！不用做应交增值税吗？ 我还想问一下，银行单上付款人是法人转了这笔款在公司账上，直接做借：银行存款 贷：主营业务收 没关系吧？

家权老师：回复风趣的口红没关系的，现在是免税

风趣的口红：回复家权老师 好的，谢谢！

家权老师：回复风趣的口红不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

5fsshz：回复安与逸老师 要开10%的票我们没办法开

安与逸老师：回复5fsshz发货是你们公司吗

5fsshz：回复安与逸老师 不是，供应商

安与逸老师：回复5fsshz那请问你们公司以什么名义收供应商的钱呢？

5fsshz：回复安与逸老师 相当于我们是中间方，收取费用

安与逸老师：回复5fsshz那你直接对供应商做应收账款就行了。客户支付钱到供应商和你们没有关系，那是他们之间的供销关系。

眼睛大的小蝴蝶：回复文老师 直接进费用啊？可以税前扣除吗？

文老师：回复眼睛大的小蝴蝶是的，可以的，可以税前扣除的