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小规模供热公司会计分录
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 太阳 发表的提问:
小规模增值税会计分录及税收优惠会计分录。
你好,增值税优惠部分借应交税费-应交增值税 贷营业外收入。 附加税不交的不用计提,
121楼
2023-07-05 20:05:59
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太阳:回复徐阿富老师 老师计提和正常交怎么作分录。
2023-07-05 20:27:45
徐阿富老师:回复太阳你好,就是一般情况下,当月的支出要当月计提起来的。本月计提下月初缴纳
2023-07-05 20:48:59
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ _ 发表的提问:
老师劳务公司小规模纳税人缴纳了社保怎么做会计分录
你好,缴纳的社保分录是 借;应付职工薪酬——社保,其他应收款(个人负担部分),贷;银行存款
122楼
2023-07-06 19:31:57
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 香羽 发表的提问:
老师,物业公司小规模纳税人转售自来水如何做会计分录?
同学你好 借,银行存款等 贷,其他业务收入 贷,应交税费一应增
123楼
2023-07-06 19:53:38
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庾老师
职称:中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 小谢 发表的提问:
这家公司是小规模纳税人,主营范围如下图所示,拿了花洒跟电热水器及毛巾架的发票回来,怎么做分录?
您好,记入管理费用-周转材料-低值易耗品
124楼
2023-07-06 20:06:00
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小谢:回复庾老师 那什么时候做摊销的分录?
2023-07-06 20:32:41
庾老师:回复小谢进费用了就不用摊销了,这个金额不大
2023-07-06 20:50:10
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 简 奕 发表的提问:
请问小规模纳税人是分公司可以用小会计准则吗?小规模分公司与一般小规模公司的报税有什么不一样的吗?
你好,不是建筑金融行业的,可以用小企业会计准则。
125楼
2023-07-10 18:55:13
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简 奕:回复郭老师 谢谢老师,老师请问怎么分公司适合查账还是核定呢?
2023-07-10 19:12:33
郭老师:回复简 奕你好,你看你分公司进项发票多吗?如果不多的话可以选择核定。
2023-07-10 19:24:21
简 奕:回复郭老师 老师,您好哦,它是小规模纳税人
2023-07-10 19:49:43
郭老师:回复简 奕我说的进项是抵扣所得税的,不是抵扣增值税的。
2023-07-10 20:07:29
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问:
小规模物业公司用的法律咨询费4万,怎么做会计分录
这个做借管理费用 咨询费 贷银行 或者是其他应付款
126楼
2023-07-10 19:09:47
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杨妞儿:回复maize老师 4万,直接入完,金额大不
2023-07-10 19:35:05
maize老师:回复杨妞儿这个你们有受益期吗,一年的?那可以做借预付账款 贷其他应付款,摊销做借管理费用贷预付账款,
2023-07-10 19:56:55
杨妞儿:回复maize老师 一年的费用,怎么做会计分录,从2月份到12月份的,现在才开票,前期的怎么办啊
2023-07-10 20:20:45
maize老师:回复杨妞儿借预付账款4万 贷其他应付款4万,付款做借其他应付款 贷银行,摊销做借管理费用贷预付账款, 之前没有做,那2-5月做一起,借管理费用贷预付账款,
2023-07-10 20:47:29
杨妞儿:回复maize老师 当月摊销吗
2023-07-10 21:13:12
maize老师:回复杨妞儿你们受益期是当月就可以当月开始摊销,
2023-07-10 21:29:39
杨妞儿:回复maize老师 为什么做其他应付款啊
2023-07-10 21:48:34
maize老师:回复杨妞儿你收发票和你付款是一样的同时发生吗,不是就挂其他应付款,不一样后续可以根据发票再调整,要是同时,你可以直接做借预付账款 贷银行
2023-07-10 22:02:00
杨妞儿:回复maize老师 5月6日的发票,付款日期是5月18日
2023-07-10 22:22:48
杨妞儿:回复maize老师 直接预付 银行行不
2023-07-10 22:36:03
maize老师:回复杨妞儿金额一样,可以这么直接做
2023-07-10 22:52:15
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 快乐学习 发表的提问:
求小规模整套账会计分录?
这个要求太高了。如果有这样的,我们就不用学习了。一票包打天下。因为全国的行业这么多,账务处理非常多的。
127楼
2023-07-10 19:38:03
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楠楠老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 爱吃甜甜的 发表的提问:
小规模公司为别人提供技术服务费,劳务收入怎么做分录呢?
技术服务是你们公司主营业务吗?直接做主营业务收入。员工工资计入管理费
128楼
2023-07-10 19:56:59
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爱吃甜甜的:回复楠楠老师 是主营业务收入的,那销售产品的收入计入什么收入呢
2023-07-10 20:16:14
楠楠老师:回复爱吃甜甜的只要是主营业务范围内的 都是主营业务收入
2023-07-10 20:40:15
爱吃甜甜的:回复楠楠老师 好的,谢谢!
2023-07-10 21:02:23
楠楠老师:回复爱吃甜甜的不客气。
2023-07-10 21:15:03
答疑郭老师
职称:初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 真真 发表的提问:
老师,小规模定税餐饮有限公司计提税费的会计分录怎么写?
增值税不用计提缴纳直接借应交税费-应交增值税贷银存 附加税借税金及附加贷应交税费-城建税/教育附加/地方教育 所得税借所得税费用贷应交税费
129楼
2023-07-11 18:50:31
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真真:回复答疑郭老师 谢谢
2023-07-11 19:09:00
答疑郭老师:回复真真不用客气的,
2023-07-11 19:22:53
真真:回复答疑郭老师 对了,我们这里增值税冲减主营业务收入怎么理解呢?
2023-07-11 19:45:52
答疑郭老师:回复真真不交税的情况将应交税费结转到营业外收入,借应交税费-应交增值税贷营业外收入
2023-07-11 20:01:32
真真:回复答疑郭老师 每月计提税费和附加税时借主营业务收入负数贷应交税费---应交增值税,我这里是这样做的
2023-07-11 20:25:13
答疑郭老师:回复真真计提记税金及附加就可以
2023-07-11 20:53:22
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 啵啵菜 发表的提问:
老师您好 请问物业公司(小规模)收取业主一年物业费,赠送粮油的会计分录应该怎么做
你好!这个你可以计入销售费用了 借销售费用 贷库存商品等
130楼
2023-07-11 19:05:19
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 青青草地吖 发表的提问:
小规模计提增值税会计分录
借 应收账款 贷 主营业务收入 应缴税费应缴增值税
131楼
2023-07-11 19:25:32
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问:
小规模公司注销其他应付款,转入未分配利润了,会计分录如何做?
借;其他应付款 贷;营业外收入 借;营业外收入 贷;本年利润 借;本年利润 贷;利润分配——未分配利润
132楼
2023-07-11 19:34:18
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 何淑华 发表的提问:
公司租赁汽车两台,每月每辆3000元,款项未支付;租车公司为小规模纳税人,无法提供专用发票。编织会计分录
这个不能提供专用发票,可以提供租赁的普通发票处理。有普通发票吗?
133楼
2023-07-11 19:56:59
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何淑华:回复江老师 有的
2023-07-11 20:16:14
江老师:回复何淑华借:管理租费——租赁费 贷:应付账款——XX公司(或银行存款、库存现金)
2023-07-11 20:38:53
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 双儿 发表的提问:
老师,小规模人力资源公司,差额征收会计分录怎么做的,和一般小规模企业有什么区别
你好,账务处理是一样的,只是税销项税金不一样。销项税金是按差额计算的。
134楼
2023-07-12 19:45:26
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双儿:回复QQ老师 差额税金是怎么计算的啊,做账的时候又怎么做呢
2023-07-12 20:30:26
QQ老师:回复双儿你们的收入减去成本后的差额,按税率计算销项税。
2023-07-12 20:41:15
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会撒娇的饼干 发表的提问:
你好,公司举办年会的舞台灯光,小规模纳税人会计上怎么入账?分录?
你好 借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬-福利费 借;应付职工薪酬-福利费 , 贷;银行存款等科目
135楼
2023-07-12 19:54:53
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