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款已付不给发票会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丑八怪 发表的提问：
已收款，已给对方代开发票，但发票不在会计手里，改怎么做分录
没有发票，也不知道具体情况，正常代开了发票就需要确认收入了，你找一下经办人。
1楼
2022-12-21 12:22:53
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玲老师：回复丑八怪企业开发票就是做收入的分录，代开的时候直接扣的税款，借应交税费贷银行存款。
2022-12-21 12:46:28
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
2楼
2022-12-21 13:44:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
3楼
2022-12-21 14:34:23
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
4楼
2022-12-21 15:35:04
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仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2022-12-21 15:57:15
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2022-12-21 16:09:19
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2022-12-21 16:27:38
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2022-12-21 16:51:18
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2022-12-21 17:11:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
5楼
2022-12-21 16:43:29
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-21 17:02:12
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-21 17:14:18
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-21 17:32:25
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-21 17:44:29
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-21 18:14:12
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-21 18:24:48
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-21 18:42:48
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-21 19:08:06
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-21 19:31:21
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-21 19:56:50
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-21 20:07:32
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-21 20:27:10
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-21 20:39:03
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-21 20:55:40
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-21 21:16:03
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-21 21:30:12
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-21 21:58:38
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-21 22:12:00
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-21 22:28:04
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-21 22:57:09
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-21 23:25:50
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-21 23:50:45
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-22 00:07:16
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-22 00:19:56
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-22 00:48:04
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-22 01:04:31
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-22 01:33:43
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-22 02:02:44
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-22 02:12:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的果汁 发表的提问：
我司购买不动产，合同实际交易价300万，税局核税价600万，销方发票按600万开，请问多出的300，怎么做会计分录呢？实际付款300
你好，这里税局为什么会按600万核税价呢？ 
6楼
2022-12-21 18:10:25
全部回复
爱笑的果汁：回复邹老师 按评估价
2022-12-21 18:34:08
爱笑的果汁：回复邹老师 评估价不止300
2022-12-21 18:54:56
邹老师：回复爱笑的果汁你好，能提供一下依据吗？ 
2022-12-21 19:23:21
爱笑的果汁：回复邹老师 现在没有呢
2022-12-21 19:42:01
邹老师：回复爱笑的果汁你好，那就应当按实际成交金额300万入账才是啊
2022-12-21 19:56:03
爱笑的果汁：回复邹老师 现在就是按600交税，开票了，会计分录怎么做呢？
2022-12-21 20:19:57
爱笑的果汁：回复邹老师 是的，但发票多了300
2022-12-21 20:39:19
邹老师：回复爱笑的果汁你好，我想了解其中的原因，为什么成交金额300万，税局那边需要按600万进行评估呢 
2022-12-21 21:02:59
爱笑的果汁：回复邹老师 超时了吗？
2022-12-21 21:28:46
爱笑的果汁：回复邹老师 需要给什么资料你看呢？
2022-12-21 21:54:46
邹老师：回复爱笑的果汁你好，我想了解其中的原因，为什么成交金额300万，税局那边需要按600万进行评估呢  能具体说明一下其中的原因吗 
2022-12-21 22:08:49
爱笑的果汁：回复邹老师 原因我也不太清楚，现在就这样开票了
2022-12-21 22:38:46
邹老师：回复爱笑的果汁你好，应当根据实际成交金额开具发票才是啊
2022-12-21 23:03:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
7楼
2022-12-21 19:18:30
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
在建工程预付款时已经收到发票，怎么做会计分录。给进度款时，支付进度款的发票超过进度款，会计分录怎么做。如果预付款和进度款给的是普票，后期又开了专票替换，账务又怎么处理
您好，支付预付款，借应付账款，贷银行存款，暂估进度，借在建工程，贷应付账款暂估，收到发票，红字冲回暂估，按发票金额重新入账
8楼
2022-12-21 20:32:53
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明 发表的提问：
支付拍卖佣金，款已付，发票未到会计分录
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
9楼
2022-12-21 21:58:59
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问商贸企业货款未入库，，发票也未收到，已付款给卖家，会计分录已做借：应付账款-xx公司 贷：银行存款，现在已收到增值税专用发票，货已入库，分录怎么做呀
借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款
10楼
2022-12-21 23:08:26
全部回复
lemontea：回复罗老师 那结转成本的分录怎么做呀
2022-12-21 23:37:36
罗老师：回复lemontea借 营业成本 贷 库存商品
2022-12-22 00:01:17
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 幽兰10118230 发表的提问：
给员工买的意外伤害商业险发票未开，款已支付。会计分录怎么写？
按预付账款处理 借记预付账款 贷记银行存款
11楼
2022-12-22 00:22:16
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 端庄的猫咪 发表的提问：
钱已付给对方，对方发票开不过来了，我这边当时的会计分录是这样做的:借应付账款 贷银行存款 现在想把收不回来的当坏账处理了，请问会计分录怎么做
借：营业外支出 贷：应付账款
12楼
2022-12-22 01:16:14
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已付款，已收货，没有收到发票会计分录如何写？
一、付款时的分录是： 借：预付账款 贷：银行存款 二、暂估入库 借：库存商品（或原材料） 贷：预付账款
13楼
2022-12-22 02:20:49
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
14楼
2022-12-22 03:24:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大太阳 发表的提问：
付款买包装物，包装物已经收到，但是发票没有给我开，怎么做会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款 借；周转材料——包装物 贷；应付账款——暂估
15楼
2022-12-22 04:41:59
全部回复
大太阳：回复邹老师 那给我开完发票以后怎么做分录呢？
2022-12-22 05:07:10
邹老师：回复大太阳取得发票，冲销暂估 借；应付账款——暂估 贷；周转材料——包装物 借；周转材料——包装物 贷；预付账款
2022-12-22 05:20:13
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