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款已付不给发票会计分录
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dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 记得要微笑 发表的提问：
买固定资产 款已付 发票已收 但是当月没有认证发票 该怎么做会计分录
借：固定资产 应交税费-待认证进项 贷：银行存款
76楼
2023-06-20 20:38:59
全部回复
记得要微笑：回复dizzy老师 公司处置固定资产开具的3%的发票如何进行账务处理
2023-06-20 20:55:56
dizzy老师：回复记得要微笑借：固定资产清理       累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款  贷：固定资产清理        资产处置损益
2023-06-20 21:13:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
77楼
2023-06-21 19:52:49
全部回复
小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2023-06-21 20:21:53
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2023-06-21 20:41:14
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2023-06-21 20:52:31
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2023-06-21 21:09:28
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2023-06-21 21:26:21
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2023-06-21 21:55:02
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2023-06-21 22:22:17
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-06-21 22:32:36
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2023-06-21 22:48:16
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2023-06-21 23:01:09
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2023-06-21 23:29:55
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2023-06-21 23:44:52
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2023-06-21 23:57:50
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2023-06-22 00:21:35
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2023-06-22 00:43:03
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2023-06-22 01:10:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 丘生 发表的提问：
老师，请问下之前有一笔款已付15%，后面付了尾款，发票已开，会计分录是怎么做
这个是购买货物的吗？
78楼
2023-06-21 20:07:02
全部回复
丘生：回复郭老师 厂房设计费
2023-06-21 20:26:54
郭老师：回复丘生你好借在建工程贷，银行存款，应付账款， 借应付账款贷银行存款。
2023-06-21 20:38:16
丘生：回复郭老师 后面付了尾款，专票已开
2023-06-21 20:55:42
郭老师：回复丘生借在建工程应交税费应交增值税进项贷银行存款应付账款，这个是没有支付尾款的，人家开了发票的。
2023-06-21 21:20:31
郭老师：回复丘生现在付了尾款借应付账款贷银行存款。
2023-06-21 21:31:08
丘生：回复郭老师 有一笔款50000，9月付10000，借 在建工程  贷银行存款     11月付了10000，发票是11月开的2万发票  就是不知道9月做的那笔分录进账税怎么做进去
2023-06-21 21:42:11
郭老师：回复丘生借应付账款贷在建工程借在建工程应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2023-06-21 21:57:51
丘生：回复郭老师 9月已经结账了
2023-06-21 22:11:52
丘生：回复郭老师 后面怎么调整
2023-06-21 22:23:39
丘生：回复郭老师 我9月是这样做的，借在建工程贷银行存款
2023-06-21 22:50:03
郭老师：回复丘生做上面那个两个分录，做到这个月
2023-06-21 23:11:47
丘生：回复郭老师 我9月做的怎么办
2023-06-21 23:33:30
郭老师：回复丘生九月份不是给你红冲了，借应付账款贷在建工程，这个不是吗？
2023-06-21 23:49:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 紫枫叶 发表的提问：
银行已经付款，发票没收回，会计分录：借应收帐款贷：银行存款？
你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款
79楼
2023-06-21 20:30:00
全部回复
紫枫叶：回复邹老师 我们之前会计一直借的其他应收款，贷银行存款
2023-06-21 20:48:20
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-06-21 21:08:15
紫枫叶：回复邹老师 按这个思路，收回发票咋写分录
2023-06-21 21:27:41
紫枫叶：回复邹老师 对，我意思我们账借的其他应收款，这样对吗？
2023-06-21 21:51:35
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，计入其他应收款（应收账款）是错误的  收回发票的分录是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款
2023-06-21 22:17:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 菲洱 发表的提问：
采购发票已收到款已付但是没有认证应该怎么做会计分录！
您好！借库存商品等 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷银行存款等。
80楼
2023-06-21 20:35:59
全部回复
菲洱：回复宋生老师 老师，下个月认证后又怎么做？
2023-06-21 20:51:36
宋生老师：回复菲洱你好！借应交税费-应交增值税（进项税） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
2023-06-21 21:05:44
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
81楼
2023-06-22 19:55:00
全部回复
张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-06-22 20:46:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 坦率的钻石 发表的提问：
买材料，款已经付了，但是对方还没有给我们开过来发票，会计分录，贷银行存款，借那个科目？
你好 材料到了借原材料贷银行
82楼
2023-06-22 20:03:16
全部回复
坦率的钻石：回复郭老师 我这买进卖出，是不是应该借库存商品，贷银行？
2023-06-22 20:20:44
郭老师：回复坦率的钻石你好是的，借库存商品贷银行存款。
2023-06-22 20:36:22
坦率的钻石：回复郭老师 可是发票还没有给我们开呀？我们公司刚升为一般纳税人，这个后来会有进项税这块，这个我总感觉不太对？
2023-06-22 21:04:49
郭老师：回复坦率的钻石没有发票，你正常入库，发票到了之后红冲上面的分录，然后做发票的。
2023-06-22 21:34:06
坦率的钻石：回复郭老师 意思是发票来了，我红冲了，然后再做一遍又发票的？
2023-06-22 21:44:11
郭老师：回复坦率的钻石你好是的 是这么个意思。
2023-06-22 22:09:10
坦率的钻石：回复郭老师 可不可以先不做，等发票来了在做？
2023-06-22 22:25:40
郭老师：回复坦率的钻石那你销售出去了吗？如果没有销售的可以啊。
2023-06-22 22:50:26
坦率的钻石：回复郭老师 没有销售里，我是否可以这样理解，没开发票的时候可以先不做，等发票来了，必须做入库是么？！
2023-06-22 23:15:25
郭老师：回复坦率的钻石你好是的，可以这么理解。
2023-06-22 23:35:19
坦率的钻石：回复郭老师 我这个实际情况是，我们公司借了一笔短期借款10万，然后用于买了材料10万，现在这些材料商都没给开发票里，我现在迷茫，这个分录应该写么？要是写了，资产负债表要写，一写都要入库存商品，有些迷茫
2023-06-22 23:55:00
坦率的钻石：回复郭老师 这些都在基本户上有账目流水呀
2023-06-23 00:11:05
郭老师：回复坦率的钻石以后给你开发票吗？你们这些一直没有销售出去。
2023-06-23 00:40:21
坦率的钻石：回复郭老师 会销售出去，买进来有2个月
2023-06-23 01:03:59
郭老师：回复坦率的钻石那你应该正常做入库，已经销售出去了，你得结转成本。
2023-06-23 01:24:51
坦率的钻石：回复郭老师 我意思是，以后会卖出去，现在还没有卖里。
2023-06-23 01:38:14
坦率的钻石：回复郭老师 所有没有卖，还不用结转成本呀
2023-06-23 01:48:58
郭老师：回复坦率的钻石不结转 属于存货的
2023-06-23 02:09:41
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
支付货款已开具专用发票，已经抵扣了的会计分录要怎么做，
借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项）贷 银行存款 月末根据进项和销项的差额借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税
83楼
2023-06-22 20:21:55
全部回复
沈占竹：回复小黎老师 但是我们是中药饮片有限公司，我们买的是上面这些材料。放入制造费用 低值易耗品给可以呢老师
2023-06-22 20:39:21
小黎老师：回复沈占竹你要根据实际用途计入相应的成本费用科目
2023-06-22 20:54:56
沈占竹：回复小黎老师 那么，那么我要按照哪个科目入账呢
2023-06-22 21:13:47
小黎老师：回复沈占竹需要知道你实际用于哪个业务才给与正确回复。比如你用于车间，可以计入制造费用，如果用于办公，需要计入管理费用
2023-06-22 21:39:15
沈占竹：回复小黎老师 用于质量部使用的，
2023-06-22 21:55:02
小黎老师：回复沈占竹可以计入制造费用，低值易耗品
2023-06-22 22:13:41
沈占竹：回复小黎老师 那我这样做借制造费用，应交税费 进项税额  贷银行存款可以吗
2023-06-22 22:41:13
小黎老师：回复沈占竹可以这样进行会计分录
2023-06-22 23:08:36
沈占竹：回复小黎老师 好的谢谢老师
2023-06-22 23:28:54
小黎老师：回复沈占竹不用谢，希望对你帮助
2023-06-22 23:52:21
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 鲁承永 发表的提问：
6月份进的货已经付款了，可是发票7月份才开给我，那六月份的会计分录怎么做
你好，可暂做预付账款。借:预付账款，贷:银行存款。待发票来了再入原材料，冲预付
84楼
2023-06-22 20:35:59
全部回复
鲁承永：回复 可是六月份进的货也在六月份卖出去了呢，到七月份开发票没有货入库了
2023-06-22 21:00:20
：回复鲁承永你好，那就在6月份再做一笔暂估入库。 借:库存商品或原材料一暂估入库。 贷:预付账款。 七月发票来了后，先把上面的反冲，再填正确的分录
2023-06-22 21:30:12
鲁承永：回复 那如果是这个月有一笔主营业务收入是2600，已经签了合同，但是客户要求分期付款，每个月付200，最后一个月付400，那这个会计分录怎么做
2023-06-22 21:44:30
：回复鲁承永借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 然后回来一笔冲一次应收账款 借:银行存款 贷:应收账款
2023-06-22 22:03:41
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 机灵的手机 发表的提问：
已收对方款，确定不会给对方开发票，应该怎么做分录
你好，做无票收入就可以
85楼
2023-06-23 19:52:34
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 粗心的大地 发表的提问：
公司支付一笔材料款已取得专用发票如何会计分录
借，：原材料 应交税费~进项税额 贷：银行存款
86楼
2023-06-23 20:11:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
请问预付帐款供货商不开发票，工程已经结束，预付帐款有余额，会计分录应该怎么处理
您好 借：工程施工 贷：预付账款
87楼
2023-06-23 20:32:59
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
88楼
2023-06-24 19:59:24
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高大的野狼 发表的提问：
增值税配件发票收到，货款已付，没有验票会计分录怎么做
你好！ 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
89楼
2023-06-24 20:19:23
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 辛勤的小兔子 发表的提问：
已经给客户开具发票，客户对公付款抹了零头，怎样做会计分录？少付的零头可以税前扣除吗？
你好！可以计入营业外支出，金额不大可以企业所得税前抵扣
90楼
2023-06-24 20:32:59
全部回复
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